序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

合規(guī)管理的對(duì)外任務(wù)（也是其首要任務(wù)）是保證企業(yè)妥善履行其對(duì)外部利害關(guān)系人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，如信息披露、保護(hù)公共利益、公平競(jìng)爭(zhēng)、保護(hù)股東利益、不侵犯第三方權(quán)益等；對(duì)內(nèi)任務(wù)是從整體上改善內(nèi)部管理控制，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和競(jìng)爭(zhēng)力。

本文主要是圍繞保險(xiǎn)公司內(nèi)部合規(guī)管理組織架構(gòu)，特別是基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理架構(gòu)如何建立和完善的相關(guān)問題進(jìn)行探討。

一、保險(xiǎn)公司現(xiàn)行合規(guī)組織架構(gòu)層級(jí)解析

中國(guó)保監(jiān)會(huì)2007年向各保險(xiǎn)公司及各保監(jiān)局下發(fā)了《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》，旨在規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理。《指引》明確，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，該負(fù)責(zé)人不得兼管公司的業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在總公司設(shè)置合規(guī)管理部門，并根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要，在分支機(jī)構(gòu)設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位。《指引》強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨(dú)立性，對(duì)其實(shí)行獨(dú)立預(yù)算和考評(píng)，并在合規(guī)管理部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門間建立協(xié)作機(jī)制。

根據(jù)合規(guī)管理的監(jiān)管要求，保險(xiǎn)公司近幾年逐步都建立起了合規(guī)管理的組織架構(gòu)：在總部大都設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門或法律合規(guī)部門，在分公司設(shè)置了專職或兼職的合規(guī)管理職位。但不少保險(xiǎn)公司（不僅限于新設(shè)立公司）的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級(jí)階段，也就是說(shuō)，僅在總公司層級(jí)設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司或國(guó)有保險(xiǎn)公司能夠在省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)也設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，但省級(jí)機(jī)構(gòu)以下的合規(guī)組織架構(gòu)設(shè)置情況各公司之間就大相徑庭了。少數(shù)公司在三級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)立獨(dú)立合規(guī)部門，有的公司則設(shè)置合規(guī)崗，大多數(shù)公司的三級(jí)機(jī)構(gòu)合規(guī)崗由其他崗位兼職或未設(shè)置；而在四級(jí)機(jī)構(gòu)層級(jí)，大多數(shù)保險(xiǎn)公司都沒有設(shè)置合規(guī)部門或單獨(dú)的合規(guī)崗，至多設(shè)置兼職的合規(guī)崗。因此，從保險(xiǎn)公司現(xiàn)行各層級(jí)組織架構(gòu)看，基層分支機(jī)構(gòu)，特別是三級(jí)機(jī)構(gòu)及以下的層級(jí)，合規(guī)組織架構(gòu)亟待建設(shè)和完善。

二、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性

保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理應(yīng)該是一項(xiàng)全員參與的工作，公司員工合規(guī)意識(shí)的高低直接決定了該公司的合規(guī)水平。筆者一直從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司管理工作，以2012年參加的某省行業(yè)協(xié)會(huì)組織的電銷業(yè)務(wù)檢查為例，來(lái)分析保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性。我們?cè)趯?duì)各家保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司檢查時(shí)，大多數(shù)省級(jí)公司都有專門的部門或?qū)ｉT的崗位負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理工作。凡是設(shè)置了合規(guī)部門的公司，都比較注重收集監(jiān)管政策，并結(jié)合自己公司實(shí)際制定相關(guān)管理制度，同時(shí)下發(fā)下級(jí)公司并進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)；檢查組檢查到各公司的地市級(jí)機(jī)構(gòu)時(shí)，各家保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)置就相差很大了，有的公司設(shè)置了專門的部門或獨(dú)立的合規(guī)崗位，有的公司設(shè)置了某個(gè)崗位兼崗合規(guī)崗，而有的公司就沒有設(shè)置與合規(guī)管理相關(guān)的崗位了。檢查的結(jié)果比較直觀的反映出設(shè)置了專門部門或?qū)Ｂ殟徫坏模瑢?duì)監(jiān)管政策的傳達(dá)比較到位。在與公司銷售員工交談時(shí)，銷售部門的人員都能及時(shí)接到合規(guī)部門人員發(fā)來(lái)的監(jiān)管信息，了解監(jiān)管政策，在銷售過程中遇到問題時(shí)也可以及時(shí)咨詢合規(guī)崗人員或通過這個(gè)崗位人員向上級(jí)公司反映，能夠得到及時(shí)的解答，合規(guī)意識(shí)就逐漸樹立起來(lái)了。而沒有設(shè)置合規(guī)崗位的公司，在檢查中普遍感覺基層公司人員由于沒有相關(guān)合規(guī)管理人員綜合指導(dǎo)，不能及時(shí)了解并學(xué)習(xí)監(jiān)管信息，而且各部門間缺乏對(duì)于監(jiān)管要求的有效協(xié)同配合。例如在問到基層公司銷售部門管理人員“電銷業(yè)務(wù)能否在4S店出單，你們公司是如何管理的？”時(shí)，回答是只管與銷售有關(guān)的中介協(xié)議簽訂等內(nèi)容，沒有涉及保單打印的管理。可見缺失了合規(guī)管理崗位的管理，相關(guān)部門沒有將監(jiān)管政策融合貫通到日常工作中。因此，健全基層機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織架構(gòu)主要有以下幾點(diǎn)必要性：

（一）有助于降低保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，保險(xiǎn)投訴、行政處罰、中介業(yè)務(wù)違規(guī)等案件逐年上升，突顯出合規(guī)管理對(duì)保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)的重要性。而且這些案件基本都是發(fā)生在保險(xiǎn)公司的三、四級(jí)分支機(jī)構(gòu)，這些對(duì)保險(xiǎn)公司的行政處罰、財(cái)務(wù)損失大多數(shù)是因保險(xiǎn)公司基層機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)和操作不規(guī)范引起，因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)管理，建設(shè)基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)，有利于降低保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）有助于將外部監(jiān)管內(nèi)化為公司自身的合規(guī)要求

目前保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，不少保險(xiǎn)公司由于只看到短期利益，盲目追求短期經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，有些公司的業(yè)務(wù)部門對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管政策采取抵觸和規(guī)避的態(tài)度。建立基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理機(jī)制或設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)崗位后，出于其自身職責(zé)，必然會(huì)對(duì)這類違規(guī)行為進(jìn)行抵制，并在公司內(nèi)部宣傳合規(guī)理念、培育合規(guī)文化，由外在的約束力轉(zhuǎn)化成內(nèi)在的自覺性。而一旦合規(guī)成為公司的基本經(jīng)營(yíng)理念，監(jiān)管部門監(jiān)管政策的落實(shí)將變得事半功倍。

（三）有助于培養(yǎng)員工的合規(guī)自覺性

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)的建立，有助于廣大基層員工知悉監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)控要求，方便基層員工咨詢合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)政策，便于提高員工的主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，增強(qiáng)員工的合規(guī)責(zé)任和合規(guī)自覺性，降低過失違規(guī)與主動(dòng)違規(guī)的概率，進(jìn)而提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一支合規(guī)的從業(yè)人員隊(duì)伍。

（四）有助于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)

合規(guī)部門是保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)監(jiān)管部門溝通的窗口，它負(fù)責(zé)向公司高層匯報(bào)新近的監(jiān)管政策，提供合規(guī)建議，并組織相關(guān)部門進(jìn)行學(xué)習(xí)。它同時(shí)也負(fù)責(zé)匯總相關(guān)問題，及時(shí)向監(jiān)管部門進(jìn)行咨詢和反饋，以求準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管要求，并為監(jiān)管政策的改進(jìn)提供信息。如果將合規(guī)部門架構(gòu)在基層分支機(jī)構(gòu)中完善，將有利于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)，可以有效將合規(guī)宣傳輻射到基層員工，也有利于公司各項(xiàng)政策、制度的有效落實(shí)。

三、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)模式探討

當(dāng)前保險(xiǎn)公司在總公司層級(jí)均基本建立起合規(guī)管理的組織架構(gòu)，設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門或法律合規(guī)部門，設(shè)置了專職的合規(guī)管理職位，但不少保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級(jí)階段，也就是說(shuō)基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織機(jī)構(gòu)還有待完善。

那么，如何設(shè)置適合本公司特點(diǎn)的合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)成為保險(xiǎn)同業(yè)考慮的問題。保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)立應(yīng)注意把握三項(xiàng)基本原則：其一，能夠保障合規(guī)部門有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人順利履行合規(guī)職責(zé)；其二，合規(guī)職能的獨(dú)立性是必要前提，合規(guī)部門必須獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和內(nèi)部審計(jì)部門；其三，明確合規(guī)部門與其他內(nèi)部控制部門之間的職責(zé)分工，建立各內(nèi)部控制部門協(xié)調(diào)互動(dòng)的工作機(jī)制。

在滿足上述原則的前提下，筆者建議保險(xiǎn)公司應(yīng)該在總、省、地市級(jí)三級(jí)機(jī)構(gòu)中設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理部門，在地市級(jí)以下機(jī)構(gòu)設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理崗位。總、省公司的合規(guī)管理部門應(yīng)了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在的問題，及時(shí)向董事會(huì)及高級(jí)管理層提出相應(yīng)的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施等；各部門（各業(yè)務(wù)條線）及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，對(duì)本部門和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；地市級(jí)及以下機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門及合規(guī)管理崗位，具體負(fù)責(zé)公司的日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織的主要職責(zé)

所謂“合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

篇（2）

一、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的根本原因

在我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)短短的發(fā)展上，有較長(zhǎng)的一段時(shí)期實(shí)施的是保險(xiǎn)模式和政策。應(yīng)當(dāng)指出，這種與當(dāng)時(shí)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的壟斷經(jīng)營(yíng)模式在我國(guó)生產(chǎn)和生活中，曾發(fā)揮過重要作用，因此其存在具有一定的合理性。然而，在這種經(jīng)營(yíng)模式下，保險(xiǎn)不屬于商品的經(jīng)濟(jì)范疇，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為本質(zhì)上是政府行為，保險(xiǎn)監(jiān)管也失去了意義和必要性。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開放，建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，保險(xiǎn)壟斷經(jīng)營(yíng)模式已不適應(yīng)外部環(huán)境的變化，其弊端也愈加明顯，打破這種市場(chǎng)壟斷經(jīng)營(yíng)模式已具有客觀必然性。1985年，我國(guó)頒布了《保險(xiǎn)管理暫行條例》，這一條例從法律上確立了我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)應(yīng)采取多元化模式，否定了壟斷經(jīng)營(yíng)模式，從而掀開了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的新篇章。從理論上說(shuō)，制定這一法規(guī)的基本目的在于確立我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)體制，推進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；制定這一法規(guī)的理論依據(jù)在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)機(jī)制具有提高經(jīng)濟(jì)活力、有效調(diào)節(jié)社會(huì)資源的功能。

那么，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，當(dāng)保險(xiǎn)一按照市場(chǎng)機(jī)制要求運(yùn)行和發(fā)展時(shí)，保險(xiǎn)是否應(yīng)被監(jiān)管？保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性是什么？多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性是在于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性。其具體表現(xiàn)為：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性、保險(xiǎn)銷售過程的特殊性、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)象的負(fù)債性、保險(xiǎn)基金的返還性、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分散性、保險(xiǎn)的廣泛性等。事實(shí)上，上述經(jīng)營(yíng)特殊性在國(guó)民經(jīng)濟(jì)各行各業(yè)中并非都是唯一的。也就是說(shuō)，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性并 不足以說(shuō)明保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性。保險(xiǎn)監(jiān)管的根本原因在于“市場(chǎng)失靈”。

根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論，在完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，由于市場(chǎng)“看不見的手”的作用，市場(chǎng)上每一公司的要價(jià)（邊際收入）會(huì)等于邊際費(fèi)用，在這一點(diǎn)上社會(huì)利益達(dá)到最大化，社會(huì)資源達(dá)到最佳配置。但是，市場(chǎng)并非萬(wàn)能，也有弱點(diǎn)和平共處足。當(dāng)市場(chǎng)信息能夠在完全競(jìng)爭(zhēng)方式下運(yùn)罷，也會(huì)出現(xiàn)“市場(chǎng)失靈”的問題。其主要表現(xiàn)有：（1）市場(chǎng)功能有缺陷。例如有些當(dāng)事人就付也代價(jià)便可行到處自外部經(jīng)濟(jì)的女處。（2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)失靈。例如，市場(chǎng)上價(jià)值的作用往導(dǎo)致壟斷，而壟斷的存在會(huì)產(chǎn)生進(jìn)入市場(chǎng)的障礙，從而破壞市場(chǎng)機(jī)制，排斥競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致效率的損失。（3）市場(chǎng)調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性。因?yàn)槭袌?chǎng)調(diào)節(jié)是一種事后的調(diào)節(jié)，從價(jià)格形成、信號(hào)反饋到產(chǎn)品生產(chǎn)，有一定的時(shí)間差。加之，企業(yè)和個(gè)人掌握的經(jīng)濟(jì)信息不足，微觀決策帶有一定的被動(dòng)性和盲目性。（4）市場(chǎng)信息的不對(duì)稱性。當(dāng)買者和賣者間出現(xiàn)這種情況時(shí)，產(chǎn)品價(jià)格總是等于所有銷售產(chǎn)品的平均價(jià)值。這樣在同一價(jià)格條件下，銷售更有價(jià)值產(chǎn)品的銷售者將會(huì)退出市場(chǎng)以逃避損失，而那些低價(jià)值產(chǎn)品的銷售者則會(huì)利用這種機(jī)會(huì)占據(jù)市場(chǎng)，結(jié)果出現(xiàn)“劣貨驅(qū)逐良貨”的市場(chǎng)逆選擇，導(dǎo)致市場(chǎng)失靈。此外，競(jìng)爭(zhēng)者會(huì)以另一方的信息減少為代價(jià)取勝，發(fā)生扼止對(duì)方信息來(lái)源的道德風(fēng)險(xiǎn)。

從我國(guó)保險(xiǎn)實(shí)踐看，同樣存在著上述“市場(chǎng)失靈”的情況。如：有的保險(xiǎn)公司依靠行政手段、采取強(qiáng)制的展業(yè)方式；有的保險(xiǎn)公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)，無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，并形成壟斷勢(shì)力；由于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)特殊性，保險(xiǎn)公司對(duì)市場(chǎng)調(diào)節(jié)信號(hào)缺乏敏感性，人個(gè)壽險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展已具有一定的盲目性；與保險(xiǎn)人相比，被保險(xiǎn)人的信息相對(duì)不足，被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)福利不能最大化，有時(shí)還會(huì)由于虛假的信息提供和不公正交易使被保險(xiǎn)人的利益受到損失。此外，投保人或被保險(xiǎn)人利用信息對(duì)稱進(jìn)行逆選擇。因此，為了彌補(bǔ)保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行本身的弱點(diǎn)和缺陷，為了減和或消除這些“市場(chǎng)失靈”的情況及其影響，保險(xiǎn)監(jiān)管無(wú)疑具有必要性和合理性。

二、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能和性質(zhì)

“保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)干什么？”，也就是說(shuō)，保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能是什么？首先，應(yīng)明確保險(xiǎn)監(jiān)管中監(jiān)管的含義與管理和監(jiān)督、管理經(jīng)濟(jì)計(jì)劃中的含義不同。保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能有兩個(gè)，一是規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)行為；二是調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展。保險(xiǎn)監(jiān)管的性質(zhì)是國(guó)家干預(yù)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的行為。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，國(guó)家具有干預(yù)經(jīng)濟(jì)的基本職能。與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求相適應(yīng)，國(guó)家既是宏觀經(jīng)濟(jì)的管理得，又是社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的調(diào)節(jié)者。具體而方，政府執(zhí)行的主要經(jīng)濟(jì)職能是：（1）確立法律體制；（2）決定宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定政策（3）影響資源配置以提高經(jīng)濟(jì)效率；（4）建立影響收入分配的方案。就某一行業(yè)而方，國(guó)家的干預(yù)職能同樣表現(xiàn)為規(guī)范和調(diào)控。就調(diào)控而言，國(guó)家對(duì)行業(yè)的調(diào)控主要表現(xiàn)為制定產(chǎn)業(yè)政策。所謂產(chǎn)業(yè)政策是指國(guó)家規(guī)劃、干預(yù)和誘導(dǎo)產(chǎn)業(yè)形成和發(fā)展的一種政策，其目的在于引導(dǎo)社會(huì)資源在產(chǎn)業(yè)部門之間以及產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的優(yōu)化配置，建立高效益的均衡的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，根據(jù)政府的介入程度，政府實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策的：（1）直接干預(yù)。具體手段有直接投資、強(qiáng)制性的行政管制等。（2）經(jīng)濟(jì)手段。采用有差異的財(cái)政政策、金融政策、價(jià)格政策、工資政策等，來(lái)改變其產(chǎn)業(yè)所處的環(huán)境條件，影響生產(chǎn)要素的流動(dòng)，扶持或限制某些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（3）立法措施。通過立法，干預(yù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)組織的形成。（4）指引和協(xié)調(diào)。主要是按照市場(chǎng)原則和市場(chǎng)信號(hào)提供信息服務(wù)。

保險(xiǎn)業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要的產(chǎn)業(yè)部門，國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管，同樣在規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)行為，消除“市場(chǎng)失靈”情況的同時(shí)，應(yīng)制定保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策，調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展并同樣應(yīng)采用上述實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策的方法。需要指出，在我國(guó)由于保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)程度較低，市場(chǎng)機(jī)制的發(fā)育程度也較低，更需要政府行使部分配置保險(xiǎn)資源的職能，以彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的不足。因此，在我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)客實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)注意把保險(xiǎn)監(jiān)管的這兩部分職能有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，以保證監(jiān)管達(dá)到預(yù)期效果。當(dāng)然，在保險(xiǎn)監(jiān)管中，也應(yīng)防止出現(xiàn)以下兩種傾向：一是干預(yù)的范圍超越了彌補(bǔ)市場(chǎng)發(fā)育不足的職能，妨礙了市場(chǎng)功能的正常發(fā)揮。二是過份強(qiáng)調(diào)政府的調(diào)職能，忽視了完善市場(chǎng)機(jī)制的任務(wù)。也就是說(shuō)，應(yīng)防止國(guó)家監(jiān)管變成經(jīng)濟(jì)計(jì)劃管理的情況發(fā)生。

還需指出，在履行調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展這一保險(xiǎn)監(jiān)管職能時(shí)其中重要一點(diǎn)是如何使用權(quán)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展能滿足企業(yè)、家庭和個(gè)人處理風(fēng)險(xiǎn)的要求，對(duì)于這一監(jiān)管任務(wù)，可以視了保險(xiǎn)監(jiān)管的社會(huì)責(zé)任。目前，我國(guó)保險(xiǎn)理論和實(shí)踐往往將保險(xiǎn)監(jiān)管的傷

和目的簡(jiǎn)單地限定在保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益方面。雖然，這一監(jiān)管任務(wù)并沒有錯(cuò)，但是這種看法和做法往往限制了保險(xiǎn)監(jiān)管者的視野，忽視了社會(huì)上非被保險(xiǎn)人的利益。如果保險(xiǎn)業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，因顧及公司自身利益始終限于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)種類而沒有發(fā)展時(shí)，那么保險(xiǎn)監(jiān)管者與保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者事實(shí)上處于同一地位。

三、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

保險(xiǎn)監(jiān)管運(yùn)行的基本：一是有明確的管理主體，即誰(shuí)來(lái)管；二是有明確的目標(biāo)，即管理什么，及通過監(jiān)定活動(dòng)應(yīng)達(dá)到什么預(yù)期的結(jié)果；三是有明確的監(jiān)管手段，即如何管。因此，監(jiān)管目標(biāo)是監(jiān)管活動(dòng)中的重要問題，也是監(jiān)管活動(dòng)的基礎(chǔ)。

監(jiān)管目的可分總目標(biāo)和一定時(shí)期的目標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，總目標(biāo)往往是一種概念和一種總體性認(rèn)識(shí)，缺乏實(shí)際操作意義。因?yàn)椋偰繕?biāo)沒有解決在一定時(shí)期內(nèi)監(jiān)管者具體的監(jiān)管和任務(wù)的問題。例如，管理的總目標(biāo)是生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務(wù)，交并取得最大利潤(rùn)。然而，為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，還應(yīng)確定一定時(shí)期更專一的目標(biāo)，以及所必各部門的若輔助目標(biāo)，否則，企業(yè)的總目標(biāo)就難以實(shí)現(xiàn)，也無(wú)任何意義。在保險(xiǎn)監(jiān)管理論和實(shí)踐中，通常還提出保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)。從內(nèi)涵上看，監(jiān)管目標(biāo)也就是通過監(jiān)管所要達(dá)到的預(yù)期效果。但是，監(jiān)管目的與監(jiān)管目標(biāo)還是有差異的。一般來(lái)說(shuō)，監(jiān)管目的更具有內(nèi)在規(guī)定性。類似于監(jiān)管總目標(biāo)，而監(jiān)管目標(biāo)則具有階段性，可操作性。因此，在保險(xiǎn)監(jiān)管理論和實(shí)踐中，保險(xiǎn)監(jiān)管目的應(yīng)當(dāng)是明確的，相對(duì)缺乏理論意義和價(jià)值，而保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)則因各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)水平和環(huán)境不同具有一定差異性，存在理論研究的意義和價(jià)值。

就我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管而言，保險(xiǎn)監(jiān)管的總目標(biāo)是比較明確的。一般而言，保險(xiǎn)監(jiān)管總目標(biāo)的確立與保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能有內(nèi)在聯(lián)系，其主要內(nèi)容是保證保險(xiǎn)事業(yè)的健康、有序發(fā)展，發(fā)揮保險(xiǎn)的保障作用。對(duì)此，我國(guó)《保險(xiǎn)法》在第1條也作了相應(yīng)規(guī)定保險(xiǎn)監(jiān)管是“為了規(guī)范保險(xiǎn)活動(dòng)，維護(hù)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)的健康發(fā)展。”保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)維護(hù)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的合法僅益，但我們并不能認(rèn)為，保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)是政府監(jiān)管政策的失敗， 政府監(jiān)管的責(zé)任。政府監(jiān)管的總目標(biāo)是保障保險(xiǎn)事業(yè)的安全運(yùn)行，而不是保證保險(xiǎn)事業(yè)中的保險(xiǎn)公司不破產(chǎn)。

就保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)而言，問題主要在于在不同的時(shí)期或階段，如何確立一定時(shí)期的具有操作性的保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)，這也是保險(xiǎn)監(jiān)管基本職能的具體要求。此外，保險(xiǎn)監(jiān)管總目標(biāo)身軀也存在過于原則性和缺乏可操作性的特點(diǎn)。例如“保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人利益”，這在實(shí)踐中具有一定的矛盾，保險(xiǎn)公司的發(fā)展意味著保險(xiǎn)費(fèi)收入不斷增加，保險(xiǎn)利潤(rùn)不斷增加，而保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，則表示為保證被保險(xiǎn)人的利益不能喪失，同時(shí)應(yīng)使用權(quán)被保險(xiǎn)人交納盡可能和的保費(fèi)，得到盡可能大的保障。因此，根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)階段的自身特點(diǎn)和環(huán)境的不同，如何在保險(xiǎn)人世間被保險(xiǎn)人發(fā)中作出最適當(dāng)?shù)木駬窈腿∩幔彩潜ｋU(xiǎn)監(jiān)管者在某一時(shí)期所面臨的重要問題。從各國(guó)保險(xiǎn)實(shí)踐看，在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展初期，監(jiān)管者傾向于重視保險(xiǎn)業(yè)的成長(zhǎng)，培育保險(xiǎn)市場(chǎng)，而在保險(xiǎn)業(yè)相應(yīng)成熟時(shí)期，則更多地維護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

根據(jù)我國(guó)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管在未來(lái)一段時(shí)間（三到五年內(nèi)）的主要目標(biāo)是：加快培育保險(xiǎn)市場(chǎng)，增加市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，建立一個(gè)市場(chǎng)主體形式多樣、地區(qū)分布鞋合理、市場(chǎng)要素完善的以民族保險(xiǎn)業(yè)為主導(dǎo)的具有開放性的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。其理由是：

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)總體水平還偏低，與國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)相比較，無(wú)論是絕對(duì)水平，還是相對(duì)水平都有較大差距，還不能適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，保險(xiǎn)業(yè)的作用無(wú)論在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)理論界和實(shí)踐上都沒有得到應(yīng)有的重視。

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)供需失衡，從總本上看，這種失衡表現(xiàn)為保險(xiǎn)供給小于需求。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和生活發(fā)展，人們的保險(xiǎn)意識(shí)已明顯提高。但是由于市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體不足，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，缺乏市場(chǎng)創(chuàng)新，保險(xiǎn)需求并沒有從根本上得到滿足。保險(xiǎn)市場(chǎng)的壟斷性依然非常明顯。此外，各地區(qū)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)分布鞋極不合理，缺乏性，具有明顯的保守性、滯后性。

當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)已步入最佳發(fā)展時(shí)期。一方面我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展已取得明顯成效，為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了一個(gè)良好的的發(fā)展空間；另一方面，我國(guó)保險(xiǎn)需求不斷擴(kuò)大，傳統(tǒng)的“市場(chǎng)蛋糕理論”已被實(shí)踐證明是不準(zhǔn)確的。此外，經(jīng)過前一段時(shí)期對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的治理整頓，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)行為已明顯趨于規(guī)范化。經(jīng)過銀行存款利率下調(diào)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的沖擊，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)者也更加成熟。

我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管體系比以前更加完善。無(wú)論在保險(xiǎn)監(jiān)管、監(jiān)管手段，還是監(jiān)管的法律依據(jù)都比以前有明顯的加強(qiáng)和完善。加之目前保險(xiǎn)監(jiān)和委員會(huì)的成立，不能再以監(jiān)管力量不足為理由而推遲保險(xiǎn)市場(chǎng)主體培育的步伐。

篇（3）

一、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的根本原因

在我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)短短的發(fā)展歷史上，有較長(zhǎng)的一段時(shí)期實(shí)施的是保險(xiǎn)模式和政策。應(yīng)當(dāng)指出，這種與當(dāng)時(shí)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的壟斷經(jīng)營(yíng)模式在我國(guó)社會(huì)生產(chǎn)和生活中，曾發(fā)揮過重要作用，因此其存在具有一定的合理性。然而，在這種經(jīng)營(yíng)模式下，保險(xiǎn)不屬于商品的經(jīng)濟(jì)范疇，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為本質(zhì)上是政府行為，保險(xiǎn)監(jiān)管也失去了意義和必要性。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開放，建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，保險(xiǎn)壟斷經(jīng)營(yíng)模式已不適應(yīng)外部環(huán)境的變化，其弊端也愈加明顯，打破這種市場(chǎng)壟斷經(jīng)營(yíng)模式已具有客觀必然性。1985年，我國(guó)頒布了《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》，這一條例從法律上確立了我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)應(yīng)采取多元化模式，否定了壟斷經(jīng)營(yíng)模式，從而掀開了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的新篇章。從理論上說(shuō)，制定這一法規(guī)的基本目的在于確立我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)體制，推進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；制定這一法規(guī)的理論依據(jù)在于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)機(jī)制具有提高經(jīng)濟(jì)活力、有效調(diào)節(jié)社會(huì)資源的功能。

那么，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，當(dāng)保險(xiǎn)一按照市場(chǎng)機(jī)制要求運(yùn)行和發(fā)展時(shí)，保險(xiǎn)是否應(yīng)被監(jiān)管？保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性是什么？目前多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性是在于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性。其具體表現(xiàn)為：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性、保險(xiǎn)銷售過程的特殊性、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)象的負(fù)債性、保險(xiǎn)基金的返還性、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分散性、保險(xiǎn)影響的廣泛性等。事實(shí)上，上述經(jīng)營(yíng)特殊性在國(guó)民經(jīng)濟(jì)各行各業(yè)中并非都是唯一的。也就是說(shuō)，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性并不足以說(shuō)明保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性。保險(xiǎn)監(jiān)管的根本原因在于“市場(chǎng)失靈”。

根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論，在完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，由于市場(chǎng)“看不見的手”的作用，市場(chǎng)上每一公司的要價(jià)（邊際收入）會(huì)等于邊際費(fèi)用，在這一點(diǎn)上社會(huì)利益達(dá)到最大化，社會(huì)資源達(dá)到最佳配置。但是，市場(chǎng)并非萬(wàn)能，也有弱點(diǎn)和平共處足。當(dāng)市場(chǎng)信息能夠在完全競(jìng)爭(zhēng)方式下運(yùn)罷，也會(huì)出現(xiàn)“市場(chǎng)失靈”的問題。其主要表現(xiàn)有：（1）市場(chǎng)功能有缺陷。例如有些當(dāng)事人就付也代價(jià)便可行到處自外部經(jīng)濟(jì)的女處。（2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)失靈。例如，市場(chǎng)上價(jià)值規(guī)律的作用往導(dǎo)致壟斷，而壟斷的存在會(huì)產(chǎn)生進(jìn)入市場(chǎng)的障礙，從而破壞市場(chǎng)機(jī)制，排斥競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致效率的損失。（3）市場(chǎng)調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性。因?yàn)槭袌?chǎng)調(diào)節(jié)是一種事后的調(diào)節(jié)，從價(jià)格形成、信號(hào)反饋到產(chǎn)品生產(chǎn)，有一定的時(shí)間差。加之，企業(yè)和個(gè)人掌握的經(jīng)濟(jì)信息不足，微觀決策帶有一定的被動(dòng)性和盲目性。（4）市場(chǎng)信息的不對(duì)稱性。當(dāng)買者和賣者間出現(xiàn)這種情況時(shí)，產(chǎn)品價(jià)格總是等于所有銷售產(chǎn)品的平均價(jià)值。這樣在同一價(jià)格條件下，銷售更有價(jià)值產(chǎn)品的銷售者將會(huì)退出市場(chǎng)以逃避損失，而那些低價(jià)值產(chǎn)品的銷售者則會(huì)利用這種機(jī)會(huì)占據(jù)市場(chǎng)，結(jié)果出現(xiàn)“劣貨驅(qū)逐良貨”的市場(chǎng)逆選擇，導(dǎo)致市場(chǎng)失靈。此外，競(jìng)爭(zhēng)者會(huì)以另一方的信息減少為代價(jià)取勝，發(fā)生扼止對(duì)方信息來(lái)源的道德風(fēng)險(xiǎn)。

從我國(guó)保險(xiǎn)實(shí)踐看，同樣存在著上述“市場(chǎng)失靈”的情況。如：有的保險(xiǎn)公司依靠行政手段、采取強(qiáng)制的展業(yè)方式；有的保險(xiǎn)公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)，無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，并形成壟斷勢(shì)力；由于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)特殊性，保險(xiǎn)公司對(duì)市場(chǎng)調(diào)節(jié)信號(hào)缺乏敏感性，人個(gè)壽險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展已具有一定的盲目性；與保險(xiǎn)人相比，被保險(xiǎn)人的信息相對(duì)不足，被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)福利不能最大化，有時(shí)還會(huì)由于虛假的信息提供和不公正交易使被保險(xiǎn)人的利益受到損失。此外，投保人或被保險(xiǎn)人利用信息對(duì)稱進(jìn)行逆選擇。因此，為了彌補(bǔ)保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行本身的弱點(diǎn)和缺陷，為了減和或消除這些“市場(chǎng)失靈”的情況及其影響，保險(xiǎn)監(jiān)管無(wú)疑具有必要性和合理性。

二、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能和性質(zhì)

“保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)干什么？”，也就是說(shuō)，保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能是什么？首先，應(yīng)明確保險(xiǎn)監(jiān)管中監(jiān)管的含義與管理和監(jiān)督、管理經(jīng)濟(jì)計(jì)劃中的含義不同。保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能有兩個(gè)，一是規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)行為；二是調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展。保險(xiǎn)監(jiān)管的性質(zhì)是國(guó)家干預(yù)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的行為。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，國(guó)家具有干預(yù)經(jīng)濟(jì)的基本職能。與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求相適應(yīng)，國(guó)家既是宏觀經(jīng)濟(jì)的管理得，又是社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的調(diào)節(jié)者。具體而方，政府執(zhí)行的主要經(jīng)濟(jì)職能是：（1）確立法律體制；（2）決定宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定政策（3）影響資源配置以提高經(jīng)濟(jì)效率；（4）建立影響收入分配的方案。就某一行業(yè)而方，國(guó)家的干預(yù)職能同樣表現(xiàn)為規(guī)范和調(diào)控。就調(diào)控而言，國(guó)家對(duì)行業(yè)的調(diào)控主要表現(xiàn)為制定產(chǎn)業(yè)政策。所謂產(chǎn)業(yè)政策是指國(guó)家規(guī)劃、干預(yù)和誘導(dǎo)產(chǎn)業(yè)形成和發(fā)展的一種政策，其目的在于引導(dǎo)社會(huì)資源在產(chǎn)業(yè)部門之間以及產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的優(yōu)化配置，建立高效益的均衡的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，根據(jù)政府的介入程度，政府實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策的方法：（1）直接干預(yù)。具體手段有直接投資、強(qiáng)制性的行政管制等。（2）經(jīng)濟(jì)手段。采用有差異的財(cái)政政策、金融政策、價(jià)格政策、工資政策等，來(lái)改變其產(chǎn)業(yè)所處的環(huán)境條件，影響生產(chǎn)要素的流動(dòng)，扶持或限制某些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（3）立法措施。通過立法，干預(yù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)組織的形成。（4）指引和協(xié)調(diào)。主要是按照市場(chǎng)原則和市場(chǎng)信號(hào)提供信息服務(wù)。

保險(xiǎn)業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要的產(chǎn)業(yè)部門，國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管，同樣在規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)行為，消除“市場(chǎng)失靈”情況的同時(shí)，應(yīng)制定保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策，調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展并同樣應(yīng)采用上述實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策的方法。需要指出，在我國(guó)由于保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)程度較低，市場(chǎng)機(jī)制的發(fā)育程度也較低，更需要政府行使部分配置保險(xiǎn)資源的職能，以彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的不足。因此，在我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)客實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)注意把保險(xiǎn)監(jiān)管的這兩部分職能有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，以保證監(jiān)管達(dá)到預(yù)期效果。當(dāng)然，在保險(xiǎn)監(jiān)管中，也應(yīng)防止出現(xiàn)以下兩種傾向：一是干預(yù)的范圍超越了彌補(bǔ)市場(chǎng)發(fā)育不足的職能，妨礙了市場(chǎng)功能的正常發(fā)揮。二是過份強(qiáng)調(diào)政府的調(diào)職能，忽視了完善市場(chǎng)機(jī)制的任務(wù)。也就是說(shuō)，應(yīng)防止國(guó)家監(jiān)管變成經(jīng)濟(jì)計(jì)劃管理的情況發(fā)生。

還需指出，在履行調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展這一保險(xiǎn)監(jiān)管職能時(shí)其中重要一點(diǎn)是如何使用權(quán)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展能滿足企業(yè)、家庭和個(gè)人處理風(fēng)險(xiǎn)的要求，對(duì)于這一監(jiān)管任務(wù)，可以視了保險(xiǎn)監(jiān)管的社會(huì)責(zé)任。目前，我國(guó)保險(xiǎn)理論和實(shí)踐往往將保險(xiǎn)監(jiān)管的傷

和目的簡(jiǎn)

單地限定在保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益方面。雖然，這一監(jiān)管任務(wù)并沒有錯(cuò)，但是這種看法和做法往往限制了保險(xiǎn)監(jiān)管者的視野，忽視了社會(huì)上非被保險(xiǎn)人的利益。如果保險(xiǎn)業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，因顧及公司自身利益始終限于傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)種類而沒有發(fā)展時(shí)，那么保險(xiǎn)監(jiān)管者與保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者事實(shí)上處于同一地位。

三、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

保險(xiǎn)監(jiān)管運(yùn)行的基本問題：一是有明確的管理主體，即誰(shuí)來(lái)管；二是有明確的目標(biāo)，即管理什么，及通過監(jiān)定活動(dòng)應(yīng)達(dá)到什么預(yù)期的結(jié)果；三是有明確的監(jiān)管手段，即如何管。因此，監(jiān)管目標(biāo)是監(jiān)管活動(dòng)中的重要問題，也是監(jiān)管活動(dòng)的基礎(chǔ)。

監(jiān)管目的可分總目標(biāo)和一定時(shí)期的目標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，總目標(biāo)往往是一種理論概念和一種總體性認(rèn)識(shí)，缺乏實(shí)際操作意義。因?yàn)椋偰繕?biāo)沒有解決在一定時(shí)期內(nèi)監(jiān)管者具體的監(jiān)管內(nèi)容和任務(wù)的問題。例如，企業(yè)管理的總目標(biāo)是生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務(wù)，交并取得最大利潤(rùn)。然而，為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，還應(yīng)確定一定時(shí)期更專一的目標(biāo)，以及所必各部門的若輔助目標(biāo)，否則，企業(yè)的總目標(biāo)就難以實(shí)現(xiàn)，也無(wú)任何意義。在保險(xiǎn)監(jiān)管理論和實(shí)踐中，通常還提出保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)。從內(nèi)涵上看，監(jiān)管目標(biāo)也就是通過監(jiān)管所要達(dá)到的預(yù)期效果。但是，監(jiān)管目的與監(jiān)管目標(biāo)還是有差異的。一般來(lái)說(shuō)，監(jiān)管目的更具有內(nèi)在規(guī)定性。類似于監(jiān)管總目標(biāo)，而監(jiān)管目標(biāo)則具有階段性，可操作性。因此，在保險(xiǎn)監(jiān)管理論和實(shí)踐中，保險(xiǎn)監(jiān)管目的應(yīng)當(dāng)是明確的，相對(duì)缺乏理論研究意義和價(jià)值，而保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)則因各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平和環(huán)境不同具有一定差異性，存在理論研究的意義和價(jià)值。

就我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管而言，保險(xiǎn)監(jiān)管的總目標(biāo)是比較明確的。一般而言，保險(xiǎn)監(jiān)管總目標(biāo)的確立與保險(xiǎn)監(jiān)管的基本職能有內(nèi)在聯(lián)系，其主要內(nèi)容是保證保險(xiǎn)事業(yè)的健康、有序發(fā)展，發(fā)揮保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)保障作用。對(duì)此，我國(guó)《保險(xiǎn)法》在第1條也作了相應(yīng)規(guī)定保險(xiǎn)法律監(jiān)管是“為了規(guī)范保險(xiǎn)活動(dòng)，維護(hù)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)的健康發(fā)展。”保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)維護(hù)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的合法僅益，但我們并不能認(rèn)為，保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)是政府監(jiān)管政策的失敗，政府監(jiān)管的責(zé)任。政府監(jiān)管的總目標(biāo)是保障保險(xiǎn)事業(yè)的安全運(yùn)行，而不是保證保險(xiǎn)事業(yè)中的保險(xiǎn)公司不破產(chǎn)。

就保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)而言，問題主要在于在不同的歷史時(shí)期或階段，如何確立一定時(shí)期的具有操作性的保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)，這也是保險(xiǎn)監(jiān)管基本職能的具體要求。此外，保險(xiǎn)監(jiān)管總目標(biāo)身軀也存在過于原則性和缺乏可操作性的特點(diǎn)。例如“保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人利益”，這在實(shí)踐中具有一定的矛盾，保險(xiǎn)公司的發(fā)展意味著保險(xiǎn)費(fèi)收入不斷增加，保險(xiǎn)利潤(rùn)不斷增加，而保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，則表示為保證被保險(xiǎn)人的利益不能喪失，同時(shí)應(yīng)使用權(quán)被保險(xiǎn)人交納盡可能和的保費(fèi)，得到盡可能大的保障。因此，根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)階段的自身特點(diǎn)和環(huán)境的不同，如何在保險(xiǎn)人世間被保險(xiǎn)人發(fā)中作出最適當(dāng)?shù)木駬窈腿∩幔彩潜ｋU(xiǎn)監(jiān)管者在某一時(shí)期所面臨的重要問題。從各國(guó)保險(xiǎn)實(shí)踐看，在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展初期，監(jiān)管者傾向于重視保險(xiǎn)業(yè)的成長(zhǎng)，培育保險(xiǎn)市場(chǎng)，而在保險(xiǎn)業(yè)相應(yīng)成熟時(shí)期，則更多地維護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

根據(jù)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管在未來(lái)一段時(shí)間（三到五年內(nèi)）的主要目標(biāo)是：加快培育保險(xiǎn)市場(chǎng)，增加市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，建立一個(gè)市場(chǎng)主體形式多樣、地區(qū)分布鞋合理、市場(chǎng)要素完善的以民族保險(xiǎn)業(yè)為主導(dǎo)的具有開放性的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。其理由是：

目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)總體水平還偏低，與國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)相比較，無(wú)論是絕對(duì)水平，還是相對(duì)水平都有較大差距，還不能適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，保險(xiǎn)業(yè)的作用無(wú)論在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)理論界和實(shí)踐上都沒有得到應(yīng)有的重視。

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)供需失衡，從總本上看，這種失衡表現(xiàn)為保險(xiǎn)供給小于需求。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和生活發(fā)展，人們的保險(xiǎn)意識(shí)已明顯提高。但是由于市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體不足，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，缺乏市場(chǎng)創(chuàng)新，保險(xiǎn)需求并沒有從根本上得到滿足。保險(xiǎn)市場(chǎng)的壟斷性依然非常明顯。此外，各地區(qū)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)分布鞋極不合理，缺乏科學(xué)性，具有明顯的保守性、滯后性。

當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)已步入最佳發(fā)展時(shí)期。一方面我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展已取得明顯成效，為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了一個(gè)良好的的發(fā)展空間；另一方面，我國(guó)保險(xiǎn)需求不斷擴(kuò)大，傳統(tǒng)的“市場(chǎng)蛋糕理論”已被實(shí)踐證明是不準(zhǔn)確的。此外，經(jīng)過前一段時(shí)期對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的治理整頓，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)行為已明顯趨于規(guī)范化。經(jīng)過銀行存款利率下調(diào)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的沖擊，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)者也更加成熟。

我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管體系比以前更加完善。無(wú)論在保險(xiǎn)監(jiān)管方法、監(jiān)管手段，還是監(jiān)管的法律依據(jù)都比以前有明顯的加強(qiáng)和完善。加之目前中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)和委員會(huì)的成立，不能再以監(jiān)管力量不足為理由而推遲保險(xiǎn)市場(chǎng)主體培育的步伐。

篇（4）

二、存款保險(xiǎn)制度的作用

存款保險(xiǎn)制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止單個(gè)銀行倒閉的局部風(fēng)險(xiǎn)演化為銀行體系風(fēng)險(xiǎn)。但是,存款保險(xiǎn)制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

1、作為高風(fēng)險(xiǎn)的銀行需要存款保險(xiǎn)制度。銀行是一種高風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。其具有高杠率，其負(fù)債率普遍高于90%。同時(shí)其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，“借短貸長(zhǎng)”是銀行資金配置的特點(diǎn)。高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險(xiǎn)法律制度。我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理，這會(huì)直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險(xiǎn)制度,在出現(xiàn)問題時(shí)社會(huì)公眾利益由存款保險(xiǎn)公司來(lái)保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場(chǎng)。

2、居民巨額儲(chǔ)蓄需要存款保險(xiǎn)制度。2006年底全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款就有166617億元，因此建立存款保險(xiǎn)制度,就是保護(hù)存款人的利益,特別是中小儲(chǔ)戶的利益。

3、現(xiàn)行隱性存款保護(hù)的弊端需要建立存款保險(xiǎn)制度。雖然我國(guó)沒有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度,但政府一直對(duì)存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實(shí)際上是實(shí)行了隱性的存款保險(xiǎn)制度。無(wú)論是向國(guó)有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貨款，都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險(xiǎn)服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度雖然在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保護(hù)了存款者利益，但是隨著我國(guó)金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度顯示固有的局限性。

（1）這種隱性存款保護(hù)帶來(lái)更大的道德風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榇婵钫呦嘈陪y行虧損后,國(guó)家會(huì)作為其強(qiáng)大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時(shí)不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況,存款時(shí)很少考慮銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等問題。這無(wú)形中削弱了對(duì)存款銀行的監(jiān)管作用,助長(zhǎng)了其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的行為。

（2）它不利于銀行市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。一直以來(lái),我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行有國(guó)家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會(huì)給自己帶來(lái)?yè)p失,但這會(huì)加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)的公平性。同時(shí)在未來(lái)的銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險(xiǎn)制度會(huì)淡化四大國(guó)有銀行的特殊優(yōu)勢(shì),有利于營(yíng)造相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

4、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)已成熟。

（1）我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，銀行的經(jīng)營(yíng)狀況好轉(zhuǎn)，為存款保險(xiǎn)制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上有許多國(guó)家是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展下滑、銀行危機(jī)爆發(fā)以后再建立存款保險(xiǎn)制度,不僅成本高、風(fēng)險(xiǎn)大,還會(huì)進(jìn)一步加重銀行負(fù)擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度剛剛建立就要面臨危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)處于景氣的時(shí)候建立存款保險(xiǎn)制度，不僅可以降低成本，減少風(fēng)險(xiǎn)，還可以起到預(yù)防危機(jī)的積極作用。

（2）嚴(yán)格的銀監(jiān)會(huì)是建立存款保險(xiǎn)制度的必要條件。銀監(jiān)會(huì)成立以來(lái),我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險(xiǎn)制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。

（3）近年來(lái),國(guó)有商業(yè)銀行相繼實(shí)施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營(yíng)水平有了很大的提高。國(guó)有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制也在建立之中。

篇（5）

世界各國(guó)的存款保險(xiǎn)制度千差萬(wàn)別，但從政府管理與市場(chǎng)約束這兩個(gè)層次來(lái)看，不外乎兩種模式：一種是以美國(guó)為代表的政府存款保險(xiǎn)模式；另一種是以德國(guó)為代表的非官方存款保險(xiǎn)模式。這兩種制度的運(yùn)作基本上是成功的。尤其是德國(guó)，自建立存款保險(xiǎn)制度以來(lái)，從未發(fā)生過銀行危機(jī)。以下從兩國(guó)的組織模式、投保方式及保險(xiǎn)范圍、保險(xiǎn)基金來(lái)源與賠付金額、監(jiān)管環(huán)境等四個(gè)方面展開對(duì)比分析。

（一）組織模式

根據(jù)出資方式的不同,各國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織形式可分為三種：一是由政府出資設(shè)立公營(yíng)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；二是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立公私合營(yíng)的混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；三是由金融同業(yè)出資設(shè)立行業(yè)性的民營(yíng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）是一個(gè)獨(dú)立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接由國(guó)會(huì)負(fù)責(zé)，并接受美國(guó)會(huì)計(jì)總署的審計(jì)。但與大多數(shù)其他政府機(jī)構(gòu)不同的是，F(xiàn)DIC從未從國(guó)會(huì)獲得撥款，其最初啟動(dòng)資金是向聯(lián)邦儲(chǔ)備體系成員銀行征收的保險(xiǎn)費(fèi)和美國(guó)財(cái)政部1.5億美元的貸款，款項(xiàng)于1948年還清。

德國(guó)是非官方存款保險(xiǎn)模式的典范。1974年德國(guó)建立了現(xiàn)行的自愿存款保險(xiǎn)制度。1998年8月，德國(guó)頒布實(shí)施《存款擔(dān)保與投資人補(bǔ)償法》，從而結(jié)束了非官方自愿性保險(xiǎn)在德國(guó)一統(tǒng)天下的局面，構(gòu)建了強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度。但從德國(guó)構(gòu)建強(qiáng)制存款保險(xiǎn)制度的時(shí)間及其與原保險(xiǎn)體系的關(guān)系來(lái)看，德國(guó)只是為了在形式上符合歐盟要求而建立強(qiáng)制存款保險(xiǎn)制度，非官方自愿存款保險(xiǎn)仍是德國(guó)存款保險(xiǎn)體系的主要組成。

（二）投保方式及保險(xiǎn)范圍

美國(guó)目前大部分存款機(jī)構(gòu)，包括國(guó)民銀行、州注冊(cè)銀行、住房?jī)?chǔ)蓄銀行、儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)、外國(guó)銀行在美分支機(jī)構(gòu)等都參加了存款保險(xiǎn)。FDIC只對(duì)銀行存款人提供保護(hù)，不保護(hù)非存款債權(quán)人或倒閉銀行股東的利益，并且只對(duì)支票賬戶、儲(chǔ)蓄賬戶、存單、退休金賬戶等銀行存款賬戶進(jìn)行保險(xiǎn)，對(duì)共同基金投資、股票、債券、國(guó)庫(kù)券等其他投資產(chǎn)品不予保險(xiǎn)。

在德國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)制下，自愿保險(xiǎn)原則體現(xiàn)得較為充分。由德國(guó)三大銀行業(yè)協(xié)會(huì)構(gòu)建的存款保障體系對(duì)居民、非居民存款，境內(nèi)、境外存款，本幣、外幣存款均提供保護(hù)。

（三）保險(xiǎn)基金來(lái)源與賠付金額

FDIC的資金由會(huì)員銀行提供，2006年數(shù)據(jù)顯示，其管理著120億美元的保險(xiǎn)基金，相當(dāng)于被保險(xiǎn)存款的1%以上，F(xiàn)DIC還有權(quán)從財(cái)政部獲得30億美元的借款。從1933到1993年，F(xiàn)DIC一直實(shí)行統(tǒng)一費(fèi)率，即根據(jù)銀行存款的規(guī)模，而不是依據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)征收存款保險(xiǎn)費(fèi)。統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)率征收方案的最大弊端便是誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。FDIC根據(jù)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司促進(jìn)法案》于1993年實(shí)行基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率，這種以風(fēng)險(xiǎn)為依據(jù)的保險(xiǎn)費(fèi)率大大減少了銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)。

德國(guó)三大存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金一般來(lái)自于參加保險(xiǎn)計(jì)劃的會(huì)員銀行按一定比率繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。德國(guó)的存款保險(xiǎn)賠付金額與其它國(guó)家相比較高。德國(guó)私人商業(yè)銀行、信用合作社、儲(chǔ)蓄銀行及其信貸銀行的存款者，所受保障的最高限額是所在銀行責(zé)任自有資本的30%，而且，那些沒有加入存款保險(xiǎn)機(jī)制的金融機(jī)構(gòu)，將受到1998年成立的德國(guó)銀行賠償機(jī)構(gòu)有限公司的保護(hù)。

（四）監(jiān)管環(huán)境

兩國(guó)模式均表明監(jiān)管環(huán)境對(duì)存款保險(xiǎn)績(jī)效的影響是相當(dāng)大的。美國(guó)20世紀(jì)80年代末的銀行業(yè)危機(jī)很大程度來(lái)自于不審慎監(jiān)管；而與之形成對(duì)照的是德國(guó)監(jiān)管環(huán)境良好。德國(guó)的銀行協(xié)會(huì)、審計(jì)協(xié)會(huì)有很強(qiáng)的監(jiān)管權(quán)威，機(jī)構(gòu)之間的合作與協(xié)調(diào)關(guān)系使得處理經(jīng)營(yíng)失敗銀行時(shí)堅(jiān)決而迅速；此外，經(jīng)濟(jì)和反破產(chǎn)的立法傾向有助于避免道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，像我國(guó)這樣制度環(huán)境不理想的發(fā)展中國(guó)家更應(yīng)當(dāng)處理好監(jiān)管與金融自由化、監(jiān)管與銀行業(yè)發(fā)展之間的關(guān)系。

我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

我國(guó)至今仍未出臺(tái)存款保險(xiǎn)制度，隱含的存款擔(dān)保在國(guó)內(nèi)盛行――沒有銀行法或其他政府法規(guī)做出存款保險(xiǎn)的明確規(guī)定，但銀行的經(jīng)營(yíng)管理者和存款人都相信在銀行破產(chǎn)時(shí)，政府會(huì)采取措施保護(hù)銀行體系。盡管隱含存款擔(dān)保制度與存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)基本一致，但是，從以下的分析可看出，前者的制度效率明顯低于后者。

首先，國(guó)內(nèi)目前的《商業(yè)銀行法》規(guī)定，一旦銀行破產(chǎn)或面臨清算，個(gè)人儲(chǔ)蓄帳戶將優(yōu)先受償，這實(shí)際上是對(duì)債權(quán)人的不平等。而且，近年來(lái)，政府為了償還破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人債權(quán)，已經(jīng)耗費(fèi)了大量的財(cái)政預(yù)算。同時(shí)，這種隱性擔(dān)保造成了破產(chǎn)機(jī)構(gòu)管理責(zé)任的模糊化。

其次，存款保險(xiǎn)制度所提供的存款保護(hù)更為可信。存款保險(xiǎn)制度減少銀行擠兌的功能取決于在銀行失敗破產(chǎn)時(shí)存款人確信的可獲得保護(hù)的程度。明確的存款保護(hù)范圍越大，這兩種制度在維護(hù)銀行體系穩(wěn)定性的效率方面的差異也越大。

再次，隱含存款擔(dān)保和存款保險(xiǎn)都具有保護(hù)小儲(chǔ)戶的潛在能力，但存款保險(xiǎn)在制度設(shè)計(jì)上更能實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)。在存款保險(xiǎn)制度下，保護(hù)小存款人是一種法律責(zé)任，并且通過存款保險(xiǎn)基金或事后征繳費(fèi)用來(lái)支持。而隱含的存款擔(dān)保由于沒有事前確定的規(guī)則和程序作為參考，而只是對(duì)整個(gè)過程進(jìn)行相機(jī)抉擇，并以以前曾發(fā)生過的銀行危機(jī)事件作指導(dǎo)。

最后，在隱性存款保險(xiǎn)制度下，受保護(hù)的除了存款之外，還有銀行業(yè)本身。然而對(duì)銀行業(yè)的保護(hù)卻只會(huì)削弱我國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，使銀行業(yè)更加脆弱。而且，由于在隱性擔(dān)保下沒有銀行的直接退出機(jī)制，容易導(dǎo)致銀行部門過分臃腫，從而影響銀行的收益能力，而收益率下降又正是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的重要原因。伴隨著《破產(chǎn)法》的起草和出臺(tái)，存款保險(xiǎn)制度的建立將有助于公平、透明的市場(chǎng)退出機(jī)制的形成。

國(guó)內(nèi)存款保險(xiǎn)制度的預(yù)測(cè)和建議

（一）時(shí)機(jī)選擇問題

上述通過隱含存款擔(dān)保制度與存款保險(xiǎn)制度的對(duì)比，筆者闡述了我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性。但必要性絕不等同于緊迫性。實(shí)施存款保險(xiǎn)制度不宜操之過急（王國(guó)剛，2007）。在整個(gè)銀行部門運(yùn)行狀態(tài)良好、公眾建立存款保險(xiǎn)的愿望并不強(qiáng)烈時(shí)引入存款保險(xiǎn)機(jī)制較為適宜（波多野睦夫，日本存款保險(xiǎn)公司副總裁，2005）。如果政府在金融部門運(yùn)行狀況惡化之后再建立存款保險(xiǎn)制度，公眾可能會(huì)將這一舉措理解為銀行破產(chǎn)的信號(hào)。這便會(huì)加重存款人的不安情緒并引發(fā)恐慌。我國(guó)現(xiàn)今銀行體系較穩(wěn)定，是政府建立存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)良時(shí)機(jī)。

（二）費(fèi)率厘定問題

美國(guó)在1993年前一直實(shí)行單一費(fèi)率制。然而單一費(fèi)率制帶來(lái)了擴(kuò)張道德風(fēng)險(xiǎn)的弊端。

基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的差別浮動(dòng)費(fèi)率制才能合理規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)。全面引入基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的差別費(fèi)率需要建立在較為成熟的存款保險(xiǎn)制度和金融制度之上，而我國(guó)存款保險(xiǎn)制度尚待建立、金融體制不夠健全。國(guó)內(nèi)學(xué)者賀瑛2003年提出了變通的差別費(fèi)率制，即“有管理、浮動(dòng)的機(jī)構(gòu)差別費(fèi)率制”。意在確定一個(gè)科學(xué)合理的基準(zhǔn)費(fèi)率，以此為基礎(chǔ)，根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)對(duì)不同類別投保金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)判斷，適當(dāng)浮動(dòng)，在同類金融機(jī)構(gòu)間實(shí)行單一費(fèi)率。需要考慮的是，基準(zhǔn)費(fèi)率該如何核定呢？目前國(guó)際平均保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率的核定一般是以儲(chǔ)蓄存款余額為基數(shù)，水平為0.5%。考慮到我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)較多，自有資金少，較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)仍難擺脫硬負(fù)債、軟資產(chǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)局面。我國(guó)存款保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率至少應(yīng)為0.5%。當(dāng)然，有管理、浮動(dòng)的機(jī)構(gòu)差別費(fèi)率制只能作為我國(guó)過渡階段的權(quán)宜之計(jì)，隨著銀行體制的逐步完善，應(yīng)再行推出嚴(yán)格意義上的差別費(fèi)率。

（三）保險(xiǎn)范圍問題

存款保險(xiǎn)的保險(xiǎn)范圍包括兩方面的內(nèi)容：其一是保險(xiǎn)的對(duì)象，即哪些金融機(jī)構(gòu)可以成為合格的存款保險(xiǎn)者；其二是保險(xiǎn)標(biāo)的，即金融機(jī)構(gòu)的哪些存款種類可參與保險(xiǎn)。關(guān)于保險(xiǎn)的對(duì)象，從以下五大類金融機(jī)構(gòu)來(lái)考慮。

1.國(guó)有商業(yè)銀行

國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系中占主導(dǎo)地位，沒有國(guó)有商業(yè)銀行參與的存款保險(xiǎn)制度顯然是不完整的，而且也會(huì)扭曲其與其他參與了存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)。

2.信用合作社

城鄉(xiāng)信用合作社是當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)區(qū)，也是最迫切需要存款保險(xiǎn)制度保護(hù)的一類金融機(jī)構(gòu)。其數(shù)量多，規(guī)模小，分布廣。

3.股份制銀行

我國(guó)現(xiàn)有的區(qū)域性發(fā)展銀行、民營(yíng)銀行、城市商業(yè)銀行等，在股權(quán)結(jié)構(gòu)和管理上相似，這些股份制銀行經(jīng)營(yíng)比較健康，運(yùn)作比較規(guī)范，應(yīng)將符合條件的這類銀行全部納入存款保險(xiǎn)體系。

4.郵政儲(chǔ)蓄

郵政儲(chǔ)蓄的地位較特殊，由于其吸收的存款全部都上交央行，且極少涉及金融風(fēng)險(xiǎn)，所以郵政儲(chǔ)蓄可不納入存款保險(xiǎn)體系。

5.國(guó)內(nèi)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)和外國(guó)銀行在我國(guó)的分支機(jī)構(gòu)

我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)較大，國(guó)際信譽(yù)一般，而建立存款保險(xiǎn)制度可增強(qiáng)海外分支機(jī)構(gòu)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，因此應(yīng)將其納入存款保險(xiǎn)體系，在國(guó)外已參加存款保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)除外。由于我國(guó)金融監(jiān)管水平不高，存款保險(xiǎn)基金有限，暫不考慮為外國(guó)銀行的分支機(jī)構(gòu)承保。

存款保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)限定為居民儲(chǔ)蓄存款，主要有活期存款、定期存款、定活兩便存款。居民儲(chǔ)蓄存款是我國(guó)銀行的主要負(fù)債，體現(xiàn)著大多數(shù)人的利益。只有保護(hù)好這部分存款的利益，才能大大降低由于擠兌引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，為銀行清償債務(wù)及重新建立提供條件。從我國(guó)目前的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理和化解防范能力看，外幣存款納入存款保險(xiǎn)體系為時(shí)過早，存款保險(xiǎn)主要著眼于本幣存款。

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[3]劉士余，存款保險(xiǎn)制度研究――2005年存款保險(xiǎn)國(guó)際論壇文集[M]， 北京：中國(guó)金融出版社，2006。

篇（6）

一、保險(xiǎn)監(jiān)管地位的輔。保險(xiǎn)監(jiān)管只有在市場(chǎng)失靈的時(shí)候才能進(jìn)行干預(yù)，如果某一沖突市場(chǎng)本身可以自我調(diào)節(jié)，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不應(yīng)進(jìn)入市場(chǎng)。保險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)市場(chǎng)只進(jìn)行最低限度的干預(yù)，能不干預(yù)就盡量不干預(yù)，盡量發(fā)揮市場(chǎng)主體的積極性和創(chuàng)造性，讓“看不見的手”自行調(diào)節(jié)。

二、保險(xiǎn)監(jiān)管目的的雙贏性。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在干預(yù)市場(chǎng)之前，必須謹(jǐn)慎求證其可行性和必要性，充分尊重市場(chǎng)主體的權(quán)利，顧及各方利益，充分估計(jì)到干預(yù)本身也有它自己的外部效應(yīng)。只有確定干預(yù)的利大于弊時(shí)，干預(yù)才是必要的。否則將導(dǎo)致市場(chǎng)主體的尋租行為。

三、保險(xiǎn)監(jiān)管手段的間接性。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在干預(yù)市場(chǎng)時(shí)盡量采用柔和的間接手段，少用或者盡量不用剛性的強(qiáng)制手段。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般不直接對(duì)市場(chǎng)主體提出這樣那樣的強(qiáng)制性命令，而是通過間接途徑引導(dǎo)、促成市場(chǎng)從畸形走向均衡、從低效走向高效、從壟斷走向自由競(jìng)爭(zhēng)。

謹(jǐn)慎干預(yù)的層次

一、尊重保險(xiǎn)市場(chǎng)主體自治原則和誠(chéng)實(shí)信用原則。保險(xiǎn)市場(chǎng)主體自治原則是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和市民社會(huì)的需要和體現(xiàn)。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重企業(yè)所有權(quán)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)自由，要主動(dòng)撤離資源的配置活動(dòng)，不得隨意越過市場(chǎng)，直接干預(yù)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

誠(chéng)實(shí)信用原則是保險(xiǎn)業(yè)的首先原則。保險(xiǎn)當(dāng)事人之間不得隱瞞、欺騙；任何一方當(dāng)事人都應(yīng)善意地、全面地履行自己的義務(wù)，恪守信用。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要大力培養(yǎng)與創(chuàng)建保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信體系。

二、保護(hù)保險(xiǎn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)與公正交易秩序。僅僅尊重企業(yè)自治與誠(chéng)實(shí)信用是不夠的，因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營(yíng)自由有可能被濫用。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用行政手段，堅(jiān)決制止和反對(duì)損害消費(fèi)者和競(jìng)爭(zhēng)者利益的不正當(dāng)行為，為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)造良好的公平競(jìng)爭(zhēng)與公正交易秩序，努力培育和維持一個(gè)成熟、開放、誠(chéng)實(shí)、統(tǒng)一的保險(xiǎn)市場(chǎng)。

篇（7）

金融保險(xiǎn)產(chǎn)品的多樣化和金融保險(xiǎn)的創(chuàng)新使金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的混亂在業(yè)務(wù)界越來(lái)越模糊。我們從功能的角度分析，金融保險(xiǎn)行業(yè)之間的劃分是動(dòng)態(tài)的、相對(duì)的，金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的形式、金融保險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)范圍品之間的劃分是可變的。但金融保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基本功能是相對(duì)穩(wěn)定的。各種各樣的金融保險(xiǎn)產(chǎn)品之間又是存在著競(jìng)爭(zhēng)性和替代性，借助于保險(xiǎn)公司這個(gè)平臺(tái)，使金融要素資源得到優(yōu)化配置，使效能發(fā)揮的更好。

（二）制定以客戶為中心的統(tǒng)一戰(zhàn)略規(guī)劃管理

在金融保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的趨勢(shì)下，集團(tuán)公司必定會(huì)將所有面向消費(fèi)群眾的服務(wù)、產(chǎn)品在同一的組織中進(jìn)行管理與整合，在集團(tuán)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)知識(shí)、人力、數(shù)據(jù)、決策、信息和品牌等資源統(tǒng)一管理與分享，對(duì)成本的有效控制和李瑞的合理分配。在金融保險(xiǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部之間實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)營(yíng)銷渠道和客戶資源的有效配置，并廣泛運(yùn)用營(yíng)銷手段進(jìn)行銷售。在現(xiàn)代，金融發(fā)展的趨勢(shì)是信用證券化和金融工程化，通過資源整合理念，把金融產(chǎn)品、金融服務(wù)，是秩序和產(chǎn)品、組合服務(wù)、組合營(yíng)銷等方式成為金融保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)之優(yōu)勢(shì)。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的整合運(yùn)用了整體營(yíng)銷的兩大要素：整體營(yíng)銷是指集團(tuán)內(nèi)部之間所有的資源統(tǒng)籌到一起，對(duì)客戶實(shí)行統(tǒng)一的資源管理，集團(tuán)戰(zhàn)略，就是讓公司分別去開發(fā)產(chǎn)品、設(shè)計(jì)產(chǎn)品、在進(jìn)行產(chǎn)品的推銷，顧客所需要的產(chǎn)品我們就針對(duì)他提出的要求去進(jìn)行改善。因而使整個(gè)市場(chǎng)體系達(dá)到完善，真正做到了統(tǒng)籌兼顧。整體營(yíng)銷在營(yíng)銷機(jī)制方面，還必須去尋找產(chǎn)品（product）、推廣（promotion）、價(jià)格（price）、配銷通路（place）等四p策略。和顧客建立堅(jiān)強(qiáng)的貿(mào)易關(guān)系，使公司資源整合方面得到高度藝術(shù)化和產(chǎn)品智能化。

（三）健全“分頁(yè)監(jiān)管基礎(chǔ)上的監(jiān)管協(xié)調(diào)”機(jī)制

面對(duì)著中國(guó)的金融監(jiān)管制度，我們究竟是應(yīng)采取分布管理呢還是整合管理呢。我想這是一個(gè)很值得思考的問題。分業(yè)管理，及證券、保險(xiǎn)、銀行等分別有不同的政府管理機(jī)構(gòu)：三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間是與中國(guó)銀行等不么事呢建立完善實(shí)質(zhì)長(zhǎng)效的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。中國(guó)從1987年開始就成立了保監(jiān)會(huì)，到2003年時(shí)就成立了銀監(jiān)會(huì)，金融保險(xiǎn)分業(yè)管理多年，效果很好。現(xiàn)在的金融市場(chǎng)已經(jīng)走向綜合經(jīng)營(yíng)，針對(duì)內(nèi)部的綜合經(jīng)營(yíng)與外部協(xié)調(diào)融洽，為金融保險(xiǎn)企業(yè)走向資源整合做出了很大的貢獻(xiàn)，而他又是必須要存在的部門。現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)制的重要性，就在于一是便利于市場(chǎng)的健康發(fā)展。目前市場(chǎng)出現(xiàn)了各種各樣的集團(tuán)經(jīng)營(yíng)模式，所謂是魚龍混雜呀，而我們只有在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上才能進(jìn)行綜合管理，讓市場(chǎng)呈良性發(fā)展，使市場(chǎng)的資源得到更好的利用；二是有利于政策改革的穩(wěn)定發(fā)展，保監(jiān)會(huì)與銀監(jiān)會(huì)相繼成立，從技術(shù)改革到收益分析都做到了他成立的意義。

二、金融保險(xiǎn)資源整合的必要性和所面臨的挑戰(zhàn)

（一）金融保險(xiǎn)資源整合的必要性

金融保險(xiǎn)資源整合是在國(guó)際金融行業(yè)發(fā)展下的必然趨勢(shì)。目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的一些金融機(jī)構(gòu)，大都是一些跨行企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的集團(tuán)，而對(duì)比下來(lái)，國(guó)內(nèi)的一些保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的單一性讓他在在這個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中處于劣勢(shì)狀態(tài)。而我們?yōu)榱颂岣咂髽I(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)力，金融保險(xiǎn)業(yè)的資源整合就成了發(fā)展之前的一個(gè)關(guān)鍵部分，導(dǎo)致了它的必然性。一方面，金融保險(xiǎn)業(yè)的資源整合，他滿足了客戶的自身雪球，也使保險(xiǎn)公司通過資源整合的龐大金融體系，共同分享了信息量，利己利彼，使企業(yè)得到了良好的發(fā)展。專業(yè)化低成本的后勤管理模式滿足了企業(yè)利潤(rùn)的要求，而資源整合不僅就節(jié)約了企業(yè)的交易成本，把風(fēng)險(xiǎn)分散開了，獲得了協(xié)同效應(yīng)的良好形勢(shì)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展也在轉(zhuǎn)型中，提高效率，節(jié)約成本，使企業(yè)內(nèi)部資源和客戶資源得到共享，從而通過資源整合來(lái)提高我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，將會(huì)成為未來(lái)發(fā)展的必然趨勢(shì)。另一方面，市場(chǎng)的供求會(huì)決定我們的資源將是會(huì)如何整合如何轉(zhuǎn)型。隨著經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展，當(dāng)今的消費(fèi)者對(duì)現(xiàn)代的金融服務(wù)業(yè)要求很大，所需要新奧德產(chǎn)品也是多樣性，有銀行、證券、保險(xiǎn)等新興產(chǎn)品，因此舊時(shí)代的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)品將會(huì)無(wú)法滿足現(xiàn)代客戶的多方位需求，而現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展模式也在改變成有以產(chǎn)品為中心導(dǎo)向的時(shí)代已經(jīng)過去，現(xiàn)在的主流是以客戶導(dǎo)向?yàn)槟Ｊ降霓D(zhuǎn)變。

篇（8）

我國(guó)的特色基本醫(yī)療保險(xiǎn)體系的信息化平臺(tái)構(gòu)架近些年來(lái)已經(jīng)初步形成，同時(shí)從制度上也已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)地區(qū)的居民全覆蓋，從而實(shí)現(xiàn)了對(duì)廣大人民群眾的醫(yī)療保障服務(wù)權(quán)利得以實(shí)現(xiàn)。此外，我國(guó)的醫(yī)療人員整體素質(zhì)和水平的提高和醫(yī)療設(shè)備以及設(shè)施的完善也進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)了醫(yī)療服務(wù)的完善和發(fā)展。但是我國(guó)的整體醫(yī)療資源明顯存在資源分配不均衡的問題，很多的異地就醫(yī)以及轉(zhuǎn)包就醫(yī)類人數(shù)不斷增加，從而進(jìn)一步加大了醫(yī)保的審核以及醫(yī)保整體的結(jié)算工作量和工作難度加大，同時(shí)，整體的監(jiān)管工作也沒有實(shí)施到位。

醫(yī)療保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)的信息平臺(tái)系統(tǒng)化實(shí)施主要是通過醫(yī)保過程中的結(jié)算環(huán)節(jié)以及相關(guān)業(yè)務(wù)深入醫(yī)院端口來(lái)保障完成，從而實(shí)現(xiàn)工作效率的提高。面對(duì)各類不同的參保人群，醫(yī)院的醫(yī)保部分應(yīng)該有針對(duì)性的安排專人進(jìn)行結(jié)算作業(yè)，同時(shí)出具不同的證明資料，完成各種不同的對(duì)賬工作和報(bào)表發(fā)票管理工作。只有建立信息化的管理平臺(tái)才能實(shí)現(xiàn)對(duì)管理效率管理水平的提高，所以，醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)管理信息化平臺(tái)建設(shè)已經(jīng)成為一個(gè)重點(diǎn)性工作。

二、建立醫(yī)院醫(yī)保管理信息集成平臺(tái)

1.業(yè)務(wù)流程。醫(yī)院醫(yī)保流程都需要首先對(duì)參保人員進(jìn)行消費(fèi)明細(xì)參照分析，對(duì)具體的消費(fèi)金額進(jìn)行總結(jié)計(jì)算，之后按照醫(yī)保政策規(guī)定的報(bào)銷比例以及相應(yīng)的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，完成最終的結(jié)賬。第二步，完成與醫(yī)保管理中心的各類相關(guān)醫(yī)保對(duì)賬信息確認(rèn)流程，需要將醫(yī)保參保人員的具體消費(fèi)明細(xì)以及醫(yī)院端口的對(duì)賬信息進(jìn)行上傳，最終實(shí)現(xiàn)在醫(yī)院醫(yī)保數(shù)據(jù)管理中心的信息儲(chǔ)存以及信息統(tǒng)計(jì)審核工作，最終完成醫(yī)保結(jié)賬。

篇（9）

中圖分類號(hào)：F840.69

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1673-291X(2007)10-0089-03

一、存款保險(xiǎn)制度的涵義及其國(guó)際實(shí)踐

存款保險(xiǎn)制度是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款性金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)制地或自愿地按照所吸收存款的一定比例向該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉或其他經(jīng)營(yíng)危機(jī)時(shí)，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助，或代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對(duì)存款人支付存款的一種特殊保險(xiǎn)制度。

存款保險(xiǎn)的歷史可以追溯到1929―1933年的世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)期間。美國(guó)是全球首個(gè)正式建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家。此后發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛效仿，截至2003年，全球已經(jīng)有88個(gè)國(guó)家建立存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度在全球的盛行，主要基于其獨(dú)特的功能。

二、存款保險(xiǎn)制度的功能及其實(shí)效分析

現(xiàn)代商業(yè)銀行建立在部分準(zhǔn)備金制度基礎(chǔ)之上，作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，銀行自有資金所占的比率很小，具有高度的內(nèi)生脆弱性；由于銀行和存款人之間存在信息不對(duì)稱，如果存款人同時(shí)對(duì)某家銀行失去信心，將會(huì)造成擠兌；而商業(yè)銀行具有特殊性質(zhì)，銀行擠兌會(huì)傳染給其他銀行，甚至?xí)⒄＝?jīng)營(yíng)的銀行卷入其中，嚴(yán)重時(shí)會(huì)引起一國(guó)金融危機(jī)。存款保險(xiǎn)制度最基本的功能就在于銀行破產(chǎn)時(shí)，向存款人支付法定賠償金，保護(hù)廣大儲(chǔ)戶利益，總體上增強(qiáng)銀行的信用，避免銀行被擠兌，特別是恐慌性擠兌的發(fā)生，維持國(guó)家金融局勢(shì)的穩(wěn)定。

此外，存款保險(xiǎn)制度還能加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管力度，減輕中央銀行(國(guó)際社會(huì)的通行做法是央行為商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，我國(guó)是由銀監(jiān)會(huì)擔(dān)任此職)的負(fù)擔(dān)，保障整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)除了在必要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，更為主要的是對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而且定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或促成其他銀行的并購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖，與中央銀行的最后貸款人職能及銀行業(yè)監(jiān)管的其他措施相輔相成，共同組成銀行系統(tǒng)的“安全網(wǎng)”。

與此同時(shí)，不容忽視的是，存款保險(xiǎn)制度亦是一柄雙刃劍，在其制度設(shè)計(jì)中也可能出現(xiàn)負(fù)面效應(yīng)，主要體現(xiàn)在以下兩大方面：

1.存款保險(xiǎn)制度容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)

首先，存款保險(xiǎn)制度容易引發(fā)投保人(銀行或其他金融機(jī)構(gòu))的道德風(fēng)險(xiǎn)。投保人通過與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)簽訂保險(xiǎn)合同，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之后，由于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與投保人之間存在著信息不對(duì)稱，因而前者無(wú)法對(duì)后者進(jìn)行完全的監(jiān)督，投保人就有可能傾向于把存款保險(xiǎn)制度視為可靠的依賴，通過高存款利率籌集資金，高風(fēng)險(xiǎn)投資取得高收益彌補(bǔ)籌資成本并獵取高額利潤(rùn)。資金實(shí)力較弱而風(fēng)險(xiǎn)更高的金融機(jī)構(gòu)會(huì)從存款保險(xiǎn)制度中得到實(shí)際的好處；而以穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為策略的金融機(jī)構(gòu)會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中受到損害，從而整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性會(huì)嚴(yán)重削弱[1]。

其次，存款保險(xiǎn)制度還將誘導(dǎo)存款人忽視投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。存款人會(huì)對(duì)存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生依賴心理，不再擔(dān)心存款的安全性，進(jìn)而對(duì)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況漠不關(guān)心。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)上降低了存款人監(jiān)督投保機(jī)構(gòu)的自我防范意識(shí)和自我保護(hù)功能，導(dǎo)致效率低下甚至本該破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)存活，從而使金融市場(chǎng)也產(chǎn)生類似“劣幣驅(qū)逐良幣律”的不良競(jìng)爭(zhēng)。

最后，存款保險(xiǎn)制度還可能引發(fā)管理當(dāng)局的道德風(fēng)險(xiǎn)。通常，管理當(dāng)局對(duì)不同的問題銀行會(huì)采取不同的政策，只會(huì)有選擇地允許一些銀行破產(chǎn)。從實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的各國(guó)的實(shí)踐來(lái)看，清算大銀行成本高，外部負(fù)效應(yīng)大，有時(shí)甚至?xí)茐娜蚍秶慕鹑隗w系。故除非特殊情況，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)只會(huì)讓一些規(guī)模較小、影響范圍較小的小銀行破產(chǎn)清算，而對(duì)絕大多數(shù)銀行則采用并購(gòu)或斥資救火的辦法處理。這種方法嚴(yán)重違背了市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)的法則，保護(hù)了低效、無(wú)效的銀行，降低金融市場(chǎng)的效率，甚至可能影響整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)。

2.存款保險(xiǎn)制度可能發(fā)生逆向選擇，威脅存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性

在自愿型、統(tǒng)一費(fèi)率的存款保險(xiǎn)制度中，存款保險(xiǎn)制度對(duì)經(jīng)營(yíng)不善的銀行會(huì)更具吸引力，經(jīng)營(yíng)狀況最佳的銀行有可能會(huì)選擇退出存款保險(xiǎn)體系。這種情況下就會(huì)引起其他參保銀行的保費(fèi)上升，用以抵補(bǔ)處置問題機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的成本費(fèi)用。這就會(huì)引發(fā)另外一些經(jīng)營(yíng)狀況良好的銀行退出機(jī)制。久而久之，最后只有有問題的銀行會(huì)保留在體系之內(nèi)，使存款保險(xiǎn)體系變得十分脆弱。存款保險(xiǎn)的這種逆向選擇會(huì)影響到制度本身的持續(xù)發(fā)展。此外，存款保險(xiǎn)制度還可能會(huì)遮蓋金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性，隱藏監(jiān)管當(dāng)局的管理問題，并容易被權(quán)力者利用，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的積累和由此增大的解決成本，并最終損害整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的利益。

三、存款保險(xiǎn)制度在中國(guó)確立的必要性

雖然存款保險(xiǎn)制度在功效顯著的同時(shí)還隱含著致命的風(fēng)險(xiǎn)，但在中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度已勢(shì)在必行。

1.建立存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)廣大儲(chǔ)戶利益，提高和穩(wěn)定國(guó)民儲(chǔ)蓄率的需要。

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行法，當(dāng)商業(yè)銀行因解散、撤銷和被法院宣告破產(chǎn)時(shí)，雖然法律有優(yōu)先支付、及時(shí)償還存款人本息的規(guī)定，但商業(yè)銀行實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，當(dāng)嚴(yán)重虧損破產(chǎn)時(shí)，很難有足夠資金支付所有儲(chǔ)戶的本息，儲(chǔ)戶最終要承擔(dān)損失。儲(chǔ)蓄一直是我國(guó)大多數(shù)居民的首選金融投資方式，建立存款保險(xiǎn)制度，其本意就是保護(hù)存款人，特別是中、低儲(chǔ)額戶的利益。與此同時(shí)，增強(qiáng)公眾信心，穩(wěn)定金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源，有利于金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的順利開展，從而提高和穩(wěn)定國(guó)民儲(chǔ)蓄率，而國(guó)家對(duì)國(guó)民儲(chǔ)蓄率的穩(wěn)定是有一定需要的。

2.建立存款保險(xiǎn)制度是完善金融業(yè)監(jiān)管體系的需要

雖然有人認(rèn)為，2003年人民銀行法修訂后，銀監(jiān)會(huì)的設(shè)立將使對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管更為高效，央行也因此能夠更專注于宏觀調(diào)控，出于完善金融監(jiān)管的考慮，沒有必要在中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度，但是，如把存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)為由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分擔(dān)銀監(jiān)會(huì)的部分金融監(jiān)管職責(zé)，對(duì)投保銀行的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，并于出現(xiàn)嚴(yán)重信用危機(jī)或資不抵債的銀行宣布被接管或破產(chǎn)后，具體辦理接管或破產(chǎn)事宜，則存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為減少保險(xiǎn)金的賠付，必會(huì)認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)投保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查。其對(duì)事前防范的重視當(dāng)可作為銀監(jiān)會(huì)金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段和重要的信息來(lái)源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。這樣事先防范、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和事后消除、緩解金融震動(dòng)相結(jié)合，能更好地保障金融體系的穩(wěn)定。

3.建立存款保險(xiǎn)制度是穩(wěn)定金融的需要

我國(guó)金融業(yè)目前雖正處于健康發(fā)展階段，沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波，但我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，銀行負(fù)債以存款為主，負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，缺乏穩(wěn)定性；資產(chǎn)品種缺乏，流動(dòng)性較差；資產(chǎn)負(fù)債期限互不匹配，長(zhǎng)期負(fù)債比重低而長(zhǎng)期資產(chǎn)比重高。資產(chǎn)負(fù)債期限與結(jié)構(gòu)不對(duì)稱使銀行業(yè)存在著較大的潛在支付風(fēng)險(xiǎn)。

隨著經(jīng)濟(jì)改革的深入，《破產(chǎn)法》的實(shí)施，因經(jīng)營(yíng)管理不善等因素導(dǎo)致的破產(chǎn)企業(yè)還會(huì)增加。企業(yè)破產(chǎn)必然使金融企業(yè)壞賬上升，降低金融企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。加之國(guó)際金融一體化潮流及相繼而來(lái)的各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)，使我國(guó)金融業(yè)面臨了無(wú)論從范圍上還是程度上都將是空前的風(fēng)險(xiǎn)。因此，通過存款保險(xiǎn)制度避免整個(gè)金融體系受個(gè)別破產(chǎn)銀行的影響出現(xiàn)大的震蕩，將銀行經(jīng)營(yíng)失敗的社會(huì)成本降低到最小，從而防范金融危機(jī)，是穩(wěn)定金融的需要。

4.建立存款保險(xiǎn)制度是整體提升銀行業(yè)效率，促進(jìn)資本市場(chǎng)發(fā)展的需要

當(dāng)前，我國(guó)的金融體系雖然是以人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)，國(guó)有商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存，市場(chǎng)機(jī)制已經(jīng)引入我國(guó)金融市場(chǎng)，但四大國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)橄硎苤赓M(fèi)的國(guó)家信用擔(dān)保，還存在著信用壟斷優(yōu)勢(shì)。通過建立存款保險(xiǎn)制度可以提高中小銀行的信譽(yù)，打破大銀行的信用壟斷優(yōu)勢(shì)，為銀行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致優(yōu)勝劣汰，這樣既有利于中小銀行的發(fā)展，又有利于推進(jìn)國(guó)有銀行的商業(yè)化改造，從而在整體上提升我國(guó)銀行業(yè)的效率，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

建立存款保險(xiǎn)制度，對(duì)存款實(shí)行限額保護(hù)，會(huì)產(chǎn)生部分銀行存款向資本市場(chǎng)分流的短期效應(yīng)，有利于我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展。為銀行作為機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)入資本市場(chǎng)創(chuàng)造了條件，符合混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)[2]。

5.建立存款保險(xiǎn)制度是我國(guó)金融業(yè)“入世”的需要

目前，我國(guó)境內(nèi)的外資銀行多是私營(yíng)銀行，其經(jīng)營(yíng)狀況除受自身業(yè)務(wù)的影響外，還要受其母國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)以及其總行和其他分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況的影響。為了保護(hù)我國(guó)存款人的利益，保證整個(gè)金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有必要由中國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)它們某幾類存款進(jìn)行保險(xiǎn)，外資銀行為了使業(yè)務(wù)得到更好的發(fā)展，也有希望中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的要求。與此同時(shí)，隨著我國(guó)金融體制改革的開展，我國(guó)各大商業(yè)銀行也紛紛向海外拓展業(yè)務(wù)，他們也有實(shí)行存款保險(xiǎn)的愿望。因此，存款保險(xiǎn)制度是實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)市場(chǎng)化所必備的基礎(chǔ)設(shè)施，建立存款保險(xiǎn)制度，是與國(guó)際慣例接軌的必須措施。

6.中國(guó)目前隱性監(jiān)管的弊端使建立存款保險(xiǎn)制度――顯性監(jiān)管的必要性日益彰顯

(1)中國(guó)目前的隱性存款保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)是將本應(yīng)由銀行系統(tǒng)自承的風(fēng)險(xiǎn)，通過稅收或鑄幣稅的形式向普通納稅人轉(zhuǎn)嫁，嚴(yán)重違背公平理念。

(2)中國(guó)目前的隱性存款保險(xiǎn)使央行進(jìn)行宏觀調(diào)控，實(shí)施財(cái)政政策、貨幣政策時(shí)，無(wú)法處于超脫地位，獨(dú)立性、自主性無(wú)法完全保證。因?yàn)樵趥€(gè)別銀行出現(xiàn)支付危機(jī)時(shí)，通常采取返還存款準(zhǔn)備金或者提供再貸款手段。這部分額外的貨幣投放事前并未打入貨幣投放計(jì)劃之中，因而容易導(dǎo)致通貨膨脹壓力的積累，干擾貨幣政策的實(shí)施。

(3)在隱性存款保險(xiǎn)制度下，“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題將比在顯性存款保險(xiǎn)制度下更為嚴(yán)重。

在隱性存款保險(xiǎn)制度下銀行不用交納存款保險(xiǎn)金，卻可以由國(guó)家負(fù)責(zé)處理其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)和收益不相匹配，并且保險(xiǎn)實(shí)際上覆蓋了所有存款賬戶，加大了銀行為追逐利潤(rùn)冒險(xiǎn)的動(dòng)因。銀行往往會(huì)熱衷于短期投機(jī)甚至惡意經(jīng)營(yíng)，造成資源錯(cuò)配，最后將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給政府。因此，隱性存款保險(xiǎn)制度是造成我國(guó)銀行業(yè)不良貸款增量或存量居高不下的一個(gè)非常重要的原因。而且，因?yàn)橛须[性存款保險(xiǎn)制度，存款人以政府信用為銀行信用，只關(guān)心存款利率高低，不問金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)，對(duì)銀行的監(jiān)督就會(huì)減弱，這也加劇了銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。

政府因?yàn)椴豢赡軐?duì)所有危機(jī)銀行都進(jìn)行援助，因此，是否援助取決于救助機(jī)構(gòu)關(guān)于銀行支付力的判斷和穩(wěn)定金融的考慮，前者蘊(yùn)含了“判斷權(quán)人”的道德風(fēng)險(xiǎn)，后者則通常會(huì)推衍“抓大放小”的態(tài)勢(shì)(對(duì)陷入困境的大銀行不遺余力地進(jìn)行救助，放棄中小銀行)――既影響社會(huì)公眾對(duì)中小銀行的信心，又違背市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)平等理念。更為嚴(yán)重的是，因道德風(fēng)險(xiǎn)問題而形成的不良貸款存量又必須依靠隱性存款保險(xiǎn)制度本身來(lái)解決，造成整個(gè)銀行體系的惡性循環(huán)，對(duì)金融穩(wěn)定形成很大威脅，從而使政府實(shí)施這種制度的成本越來(lái)越大，效率越來(lái)越低，頻率越來(lái)越高[3]。

(4)在隱性存款保險(xiǎn)制度下，政府將不可能向銀行業(yè)引入優(yōu)勝劣汰機(jī)制，從而無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)金融領(lǐng)域的市場(chǎng)化和高效率。一方面，在隱性存款保險(xiǎn)制度下，銀行業(yè)無(wú)法對(duì)內(nèi)對(duì)外開放引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“優(yōu)勝”。因?yàn)殡[性存款保險(xiǎn)制度不應(yīng)為新進(jìn)入的私營(yíng)性質(zhì)的銀行企業(yè)提供庇護(hù)，但是，迫于銀行危機(jī)的重大消極影響，政府又不得不為之提供隱性保險(xiǎn)，這個(gè)矛盾是隱性存款保險(xiǎn)制度下不可避免又難以解決的。另一方面，在隱性存款保險(xiǎn)制度下，國(guó)家對(duì)銀行無(wú)法嚴(yán)格的按《破產(chǎn)法》的規(guī)定實(shí)行破產(chǎn)清算，因?yàn)檫@將導(dǎo)致銀行擠兌風(fēng)潮，進(jìn)而金融秩序的混亂，這樣也就無(wú)法實(shí)行“劣汰”。

綜上，我國(guó)現(xiàn)行隱性存款保險(xiǎn)制度雖然和顯性存款保險(xiǎn)制度都存在道德風(fēng)險(xiǎn)加劇、市場(chǎng)約束軟化等問題，但是二者相較，隱性存款保險(xiǎn)制度問題更為突出，這彰顯了顯性存款保險(xiǎn)制度建立的必要性。

四、存款保險(xiǎn)制度在中國(guó)的建立

在2005年5月30日舉行的“中美存款保險(xiǎn)制度高級(jí)研討會(huì)”上，中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)助理劉士余即表示，我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的條件已經(jīng)成熟。之所以有此言論，主要是因?yàn)椋?/p>

微觀條件方面，首先，以國(guó)有銀行為重點(diǎn)、以建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制為目的的金融企業(yè)改革的逐步深化為建立存款保險(xiǎn)制度創(chuàng)造了良好的內(nèi)在基礎(chǔ)條件。其次，金融法制體系的逐步完善為建立存款保險(xiǎn)制度提供了良好的外部法律環(huán)境。再次，銀行監(jiān)管從人民銀行職能的分離使存款保險(xiǎn)制度具備了組織框架保證，使得我國(guó)的銀行監(jiān)管體系更完整。最后，中國(guó)銀行業(yè)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則正在不斷改進(jìn)。

宏觀環(huán)境方面，也是最重要的，就是中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)多年來(lái)保持快速健康發(fā)展，金融體系運(yùn)行平穩(wěn)，金融體制改革和金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化運(yùn)作為存款保險(xiǎn)制度的建立和運(yùn)行提供了極為有利的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

目前，各部門已對(duì)加快建立存款保險(xiǎn)制度的必要性及基本框架達(dá)成很多共識(shí)并做了大量前期準(zhǔn)備工作。

關(guān)于存款保險(xiǎn)制度基本框架的共識(shí)包括：

實(shí)行限額賠付原則：綜觀各國(guó)和地區(qū)的立法例，采納的都是限額賠償。我國(guó)亦應(yīng)與國(guó)際實(shí)踐相一致。但目前最高賠付限額還沒有最終確定。

實(shí)行強(qiáng)制存款保險(xiǎn)：由于從理論上分析，采用自愿參保的方式，會(huì)產(chǎn)生存款機(jī)構(gòu)的“逆向選擇”和“軟約束”問題，因此世界多數(shù)實(shí)行存款保險(xiǎn)的國(guó)家均采取強(qiáng)制性原則，我國(guó)亦應(yīng)如此，即所有在境內(nèi)注冊(cè)的、具有獨(dú)立法人資格的存款類金融機(jī)構(gòu)，包括在境內(nèi)注冊(cè)的外資銀行法人銀行都應(yīng)參加存款保險(xiǎn)。

實(shí)行與各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系的差別費(fèi)率：由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)成員銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確立不同的存款保險(xiǎn)費(fèi)率檔次，成員銀行繳付存款保險(xiǎn)費(fèi)率的高低與反映其風(fēng)險(xiǎn)狀況的資本充足水平和監(jiān)管評(píng)級(jí)成反比掛鉤。起步階段可以根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模及資本充足率實(shí)行簡(jiǎn)單分類差別費(fèi)率。條件成熟時(shí)逐步過渡為單個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的差別費(fèi)率。

關(guān)于投保機(jī)構(gòu)按期繳納保費(fèi)累積基金問題，在初期組建存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)時(shí)，基于商業(yè)銀行出資有困難，可考慮使用央行再貸款墊付資金、中央財(cái)政專項(xiàng)資金等設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，形成存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)性框架。由央行直接管理，或另設(shè)存款保險(xiǎn)基金理事會(huì)運(yùn)營(yíng)管理保險(xiǎn)基金。正式運(yùn)營(yíng)后，通過保費(fèi)收入逐步償還央行再貸款、財(cái)政資金，其間政府色彩逐漸淡出，逐步建立一個(gè)相對(duì)獨(dú)立于央行、政府部門的非盈利性存款保險(xiǎn)公司，由投保機(jī)構(gòu)按期繳納保費(fèi)累積基金。

關(guān)于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)亦應(yīng)具備基本的“付款箱”職能，維護(hù)存款保險(xiǎn)基金安全職能，防范道德風(fēng)險(xiǎn)所必須的相應(yīng)的職能。

綜上所述，當(dāng)前建立存款保險(xiǎn)制度既有必要性，又具可行性，因此應(yīng)抓住有利時(shí)機(jī)，深化金融改革，建立存款保險(xiǎn)制度，進(jìn)一步完善金融安全網(wǎng)，保障我國(guó)金融業(yè)安全、穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

篇（10）

2015年2月底，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金余額已達(dá)到95559.66億元。當(dāng)前國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金規(guī)模擴(kuò)張較為迅速，而其投資收益率則處于偏低狀態(tài)，保值增值的功能未充分體現(xiàn)。同時(shí)，鑒于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率下行等因素相互交織，優(yōu)化保險(xiǎn)資金配置的必要性也日漸顯現(xiàn)。

（一）“償二代”體系的客觀要求

2015年3月23日開始，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的償付能力監(jiān)管體系（簡(jiǎn)稱“償二代”）正式進(jìn)入試運(yùn)行階段。該體系的逐步運(yùn)行，客觀上要求保險(xiǎn)公司進(jìn)一步強(qiáng)化資金運(yùn)用的管理工作，進(jìn)而提升其市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)健性。

（二）費(fèi)率市場(chǎng)化的逐步推進(jìn)

2015年2月16日，中國(guó)正式實(shí)施萬(wàn)能險(xiǎn)費(fèi)率改革。這是國(guó)內(nèi)“普通型、萬(wàn)能險(xiǎn)、分紅險(xiǎn)”費(fèi)率改革中的第二步。萬(wàn)能險(xiǎn)費(fèi)率的市場(chǎng)化運(yùn)行，使得各保險(xiǎn)公司的實(shí)際結(jié)算利率競(jìng)爭(zhēng)趨于深化，保險(xiǎn)資金的配置結(jié)構(gòu)也需相應(yīng)調(diào)整。

（三）無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率逐步下行

當(dāng)前，隨著基準(zhǔn)利率的逐步下行，銀行存款的收益在進(jìn)一步下降。2015年一季度，中國(guó)GDP同比增長(zhǎng)7.0%，經(jīng)濟(jì)增速的逐步放緩進(jìn)一步強(qiáng)化了降息預(yù)期。然而，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金投資銀行存款的比例接近30%，這一狀況使得保險(xiǎn)資金的投資收益率面臨較大壓力。為此，保險(xiǎn)公司有必要進(jìn)一步優(yōu)化當(dāng)前的投資組合。

此外，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益深化和貨幣實(shí)際價(jià)值的下降等因素，也對(duì)保險(xiǎn)資金管理提出了更高要求。

二、國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金管理的狀況

（一）保險(xiǎn)資金的運(yùn)用現(xiàn)狀

依據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2015年2月底，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金運(yùn)用余額為95559.66億元。其中，銀行存款為24928.6億元，占比26.09%；債券為35740.99億元，占比37.40%；股票和證券投資基金為11476.24億元，占比12.01%；其他投資為23413.83億元，占比24.51%。

截止2015年2月底，保險(xiǎn)資金配置股票和證券投資基金的比例達(dá)到12.01%，與30%的監(jiān)管上限相比仍然具有較大的調(diào)整空間。同時(shí)，保險(xiǎn)資金投資基建等長(zhǎng)期性板塊的比例仍然較低，有待進(jìn)一步優(yōu)化。

（二）保險(xiǎn)資金管理的特點(diǎn)

1.資產(chǎn)配置集中度較高。截至2015年2月底，在保險(xiǎn)資金投資分布中，銀行存款和債券合計(jì)所占比例為63.49%，股票和證券投資基金占比為12.01%。這種配置結(jié)構(gòu)在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也制約了收益率的提升。

為此，在國(guó)內(nèi)投資渠道日益豐富的背景下，保險(xiǎn)公司有必要在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下逐步分散資金配置，以獲取證券等投資渠道的較高收益。

2.投資收益率的偏低。目前，保險(xiǎn)資金較大程度上集中于銀行存款和債券等固定收益類產(chǎn)品，其投資收益率整體上處于偏低狀況。2001～2013年，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金投資收益率均值為4.6%，2014年伴隨國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)的向好而上升至6.30%。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理水準(zhǔn)有待提升。目前，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金大都集中于銀行存款和國(guó)債等利率敏感型產(chǎn)品，容易面臨市場(chǎng)利率變動(dòng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論尚不成熟，專業(yè)型資產(chǎn)管理公司相對(duì)較少，一定程度上限制了投資渠道的拓展。

4.資產(chǎn)負(fù)債匹配有待優(yōu)化。目前，國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的期限相對(duì)較長(zhǎng)，而保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用大都集中于銀行存款和固定收益類產(chǎn)品，期限錯(cuò)配較為明顯。為此，保險(xiǎn)公司可適當(dāng)增加不動(dòng)產(chǎn)和基建等長(zhǎng)期性投資的配置比例。

三、保險(xiǎn)資金管理的路徑選擇

（一）逐步完善國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)

目前，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)正處于發(fā)展的初始階段，金融體系尚不太完善，一定程度上制約了保險(xiǎn)資金管理的發(fā)展。因此，金融監(jiān)管部門之間需要加強(qiáng)協(xié)調(diào)，逐步構(gòu)建更為完備的金融體系，為保險(xiǎn)資金提供多樣化的投資環(huán)境。

此外，金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新也將對(duì)保險(xiǎn)資金投資產(chǎn)生積極影響。優(yōu)先股和上證50ETF期權(quán)等新產(chǎn)品的市場(chǎng)化運(yùn)行，將促使保險(xiǎn)資金配置的進(jìn)一步優(yōu)化。

（二）優(yōu)化資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)

目前，保險(xiǎn)資金的配置機(jī)構(gòu)制約了收益率的提升。隨著優(yōu)先股和基建等投資渠道的拓展，保險(xiǎn)資金的配置將迎來(lái)更多機(jī)遇。

1.普通股。2014年四季度以來(lái)，保險(xiǎn)資金逐步提高了權(quán)益類資產(chǎn)的配置比例，2014年的平均投資收益率也由此提升至6.3%。2015年，隨著證券市場(chǎng)注冊(cè)制改革進(jìn)程的日益加速，權(quán)益類融資比重將呈現(xiàn)大幅上升趨勢(shì)，從而為保險(xiǎn)資金帶來(lái)更多投資機(jī)遇。

2.優(yōu)先股。優(yōu)先股與保險(xiǎn)資金尤其是壽險(xiǎn)資金的期限較為匹配，且股息率相對(duì)較高，已成為保險(xiǎn)資金較為適宜的投資渠道。2014年10月7日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于保險(xiǎn)資金投資優(yōu)先股有關(guān)事項(xiàng)的通知》，進(jìn)一步拓展了保險(xiǎn)資金的配置渠道。

目前，國(guó)內(nèi)已有17家公司了優(yōu)先股發(fā)行預(yù)案，發(fā)行總額為4529億元。優(yōu)先股試點(diǎn)的逐步展開，將進(jìn)一步豐富保險(xiǎn)資金的投資渠道。

3.基建投資。基建由于其投資期限的長(zhǎng)期性，以及運(yùn)營(yíng)過程中所產(chǎn)生的穩(wěn)定的現(xiàn)金流，較為適宜保險(xiǎn)資金進(jìn)行投資。截至2014年底，保險(xiǎn)資金發(fā)起的基礎(chǔ)設(shè)施投資計(jì)劃已達(dá)到1.1萬(wàn)億元，較年初增長(zhǎng)56.8%。

依據(jù)2015年全保會(huì)的相關(guān)工作部署，保險(xiǎn)資金將更加注重對(duì)接實(shí)體經(jīng)濟(jì)。隨著“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施，基建投資將呈現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，這將為保險(xiǎn)資金提供更多投資路徑。

（三）強(qiáng)化市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制

隨著保險(xiǎn)資金投資渠道的多元化，以及金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)程的加速，完善市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制的迫切性也日益凸顯。因此，監(jiān)管部門需要強(qiáng)化協(xié)同監(jiān)管效應(yīng)，完善信息披露制度，使保險(xiǎn)資金運(yùn)用更趨于合理化和透明化。

（四）發(fā)揮資產(chǎn)管理公司的功能