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序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇電子支付的基本特征范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。
那么什么是旅游電子商務呢?當旅游企業通過互：聯網等現代通訊技術，來調整及管理企業內部、同業之間，以及企業與顧客的關系，進而拓展市場，開展并完成各種旅游相關的商務、金融、交易及其他綜合活動。聚合性一服務性是旅游電子商務的基本特征。旅：游電子商務可以以互聯網為媒介聚集整合全球旅游信息，其蘊含的信息量大、操作便捷，且成本耗資低。旅游電子商務還支持游客直接參與，且無時間和空間限制，游客可通過指定系統完成對話交流，為其提供個性化、人性化的服務。
2旅游電子商務企業的競爭優勢
2．1旅游電子商務可以消除游客異地旅游的不確定心理因素。
旅游產品不能移動，只可通過游客切身前往實現。異地旅游，游客會普遍存在不確定心理，比如對景點觀賞度的不確定、對景區氣候、交通、飲食、住宿、消費及其他配套設施的未知，都可影響游客選擇目的地的。而旅游電子商務可以很大程度的消除游客對未知景點的疑慮。旅游電子商務平臺上為廣大游客提供了所有出行線路的全面介紹，以及每條路線的報價、所含項目、服務質量等介紹。由此，游客可以通過旅游電子商務系統預先了解、選擇并確定出行路線。
2．2旅游電子商務可以簡化工作量并節約成本。
旅游出行費用不菲，除了自身消費的部分消耗，其余很大比例費用支付給了旅游中介。由于出行路線多在異地甚至海外，旅游企業及游客對景區的陌生，造就了傳統的旅游中介的大肆興起。旅游中介負責：景點安置游客的工作，而旅游中介多與景區一些商家形成盟商，達成商業合作協議，約定該中介帶領的游客在其消費，從而雙方從中各自獲取一定的利益和傭金。旅游電子商務可以使游客預先了解景區的交通及配套設施，還可通過網絡進行預定。由此旅游企業精簡了：作量，省去了支付給中介的費用，同時也為游客節省了時間和金錢。
2．3旅游電子商務可以進行有效的產品宣傳及營銷。
旅游產品是無形的，旅游產品宣傳及營銷需要多種途徑、多種方式來進行。而互聯網作為當今應用范圍最為廣泛的傳播途徑，可以收集大量的新鮮，其與旅游產品相結合，使得旅游產品的宣傳與營銷方式得到了補充和發展。全新的網絡宣傳及營銷模式、觀念及策略，可以使得旅游產品的宣傳及營銷工作事半功倍。旅游電子網路對所有游客開放，無時間、空間、及身份限制，同時還配有圖像聲響，樣品展：示以及文字介紹，吸引了眾多游客前往自行了解、選擇確認路線，從而使得企業的宣傳工作做到實處。
2．4旅游電子商務提高了企業決策、經營的正確性和效率。
信息化時代，掌握時間即是成功的一半。網絡化旅游系統，可以第一時間獲得、相關旅游政策級旅游信息。從而引導企業做出恰當的經營決策，提高企業經營的效率，使得旅游企業在同行中獲得競爭優勢
3我國旅游電子商務存在的問題
相對于西方發達國家而言，我國旅游電子商務還處在初級階段。而西方國家的旅游電子商務是整個電子商務領域最大、最突出的部分，其成績斐然。與發達國家相比，我國還存在很大差距，也存在很多問題。
3．1旅游電子商務內容單一，缺乏個
其一，我國旅游電子商務網站所包含的景點內容陳舊單一，只包含最基本的景點介紹內容，沒有具體的圖片、明顯的旅游標志。且內容更新不及時，夏天宣傳的主體游線很可能在冬季時期仍然未下架。其二，我國旅游網站提供的服務也較為單一，只有傳統的預訂機票、酒店、旅行團服務。這樣和傳統的旅行社相比，二者提供的服務內容類似，旅游電子商務毫無優勢而言。其三，旅游電子商務對其服務對象無明顯區分。網絡旅游網站的訪問者是分為私人旅行和商務旅行兩類。而旅游電子商務大多是為私人旅行者提供簡單的服務，而商務旅行者在旅游網站得到的信息是少之又少。其四，各旅游電子商務網站經營模式雷同，無新意。要想在同行業中脫穎而出，新的服務理念、服務模式和發展點很是必要。
3．2旅游電子商務市場定位不明確。
目前，我國旅游電子商務服務無明細劃分，常常通過標榜各自出行路線老少皆宜來吸引游客。游客的性別、年齡、教育背景、經濟能力、工作類型、假期長短、喜好等都會影響到其選擇路線。網絡中沒有將各個出行路線貼以標簽來供游客選擇，囫圇吞棗似的網絡宣傳，不但不會起到吸引游客的目的，反而
導致游客只是走馬觀花似的瀏覽，無實際下單。
3．3交易安全性較低，缺乏信用保障。
旅游電子商務仍然存在很大的安全隱患，使得游客不能安心交易。一方面，游客對網絡旅游持懷疑的態度，不確定其經營是否合規，經銷商允諾的服務是否可以全部實現。另一方面，即使游客中意該網站出行路線，也有意購買，但其卻擔心該網站的支付系統的安全性，擔心上當受騙。此外，我國的電子支付系統仍不完善導致一些游客放棄網上自主選擇的旅游方式。
4我國旅游電子商務發展對策
4．1完善支付平臺，消除電子支付安全隱患。
在我國，信用卡普及程度低很大程度的影響了電子支付的完善性能。因為電子支付離不開信用卡的參與，我國信用卡使用群體比例仍舊較小，很大程度上影響了電子支付繁榮的進度，影響了旅游電子商務的發展步伐。信用卡的普及可以從兩方面減小電子支付的風險程度：其一，信用卡普及則會帶動電子銀行的不斷完善，由此為游客及商家提供一定的安全保障；另一方面，信用卡是提前消費，和個人的征信情況緊密掛鉤，征信不良客戶客戶信用卡會被銀行等金融機構跟蹤甚至停用，由此，只有征信良好的用戶方可使用信用卡進行電子支付，這樣為網絡旅游經銷商帶來了很大的安全保障。
4．2加強網站建設和管理。
目前,我國電子商務的B2C、B2B以及C2C模式都可以實現在線支付,突破了電子商務資金流的瓶頸。然而,在線支付同時也引發了支付安全問題,“身份”認證、電子文件認證和網絡銀行在線支付的法律問題以及稅收、貨幣、金融監管等一系列問題。
電子商務網上支付的技術基礎
電子數據交換是將商業事務處理數據按照一個公認的標準,形成結構化的事務處理報文數據格式,通過電子方式在計算機系統之間進行傳輸。因此,企業間開展電子數據交換除了自身必須應用計算機系統外,還必須同時具備兩個條件:通信網絡和數據標準。
(一)電子數據交換的環境
通信網絡是實施電子數據交換不可缺少的工具。在互聯網出現之前,企業內的數據交換主要在商用增值網上進行。增值網供應商提供的主要業務有:私人業務、綜合業務、不拒絕業務和驗證業務。私人業務是指增值網保證信息只能由指定的接收者閱讀,他人無法看到;綜合業務是指如果沒有人看信息,則信息從發送端到接收端的過程中不發生變化;不拒絕業務是指發送端不能拒發,接收端不能拒收,并通過旁聽跟蹤來實現;驗證業務則保證信息從指定的發送端發送。通過增值網實施數據傳輸,安全可靠,傳輸效率高。企業間業務往來中的格式化數據都可通過增值網傳輸,包括采購進貨單、退貨單、發貨單、報價單、托運單、對賬單、單價單、缺貨通知單、付款明細表等。另外,還可在海關申報、電子對賬、電子轉賬、保險等事務處理中傳輸格式化單據。
開展電子數據交換的關鍵是標準化問題,包括數據格式標準化和報文標準。由于不同行業、不同企業都是根據自己的業務特點設計數據庫結構,當需要發送電子數據交換文件時,需要通過軟件提取數據庫中的數據,并自動將其翻譯成統一的標準格式才能傳輸和被對方接收。電子數據交換標準主要有以下四項:網絡通信標準、處理標準、聯系標準、報文標準。綜觀電子數據交換標準的發展過程,大致經歷了三個發展階段:行業標準階段、國家標準階段、國際標準階段。
(二)SSL安全協議
安全套接層協議(SecureSocketLayer,簡稱SSL)是由網景(Netscape)公司推出的一種安全通信協議,它能夠對信用卡和個人信息提供較強的保護,是對計算機之間整個會話進行加密的協議。在SSL協議中,采用了公開密鑰和私有密鑰兩種加密方法,主要用于提高應用程序之間數據的安全系數。協議的整個要領可以被總結為:一個為安裝了安全套接層的客戶和服務器提供事務安全保證的協議,它涉及所有TCP/IP應用程序。
(三)SET安全協議
安全電子交易協議(SecureElectronictransaction,簡稱SET)是由Visa和MasterCard兩大信用卡公司聯合推出的規范。SET主要是為了解決用戶、商家和銀行之間通過信用卡支付的交易而設計的,以保證支付信息的機密、支付過程的完整、商戶及持卡人的合法身份,以及可操作性。SET的核心技術主要有公開密匙加密、電子數字簽名、電子信封、電子安全證書等。SET協議比SSL協議復雜,因為前者不僅可以加密兩個端點間的單個會話,它還可以加密和認定三方間的多個信息。
電子商務網上支付的風險
電子商務網上支付風險從整體上可分為兩大部分:計算機網絡風險和商務交易風險。
(一)計算機網絡風險
計算機網絡風險包括:計算機網絡設備風險、計算機網絡系統風險、數據庫風險等。其特征是針對計算機網絡本身可能存在的安全問題,實施網絡安全增強方案,以保證計算機網絡自身的安全性為目標。
另外,不論采用什么操作系統,在缺省安裝的條件下都會存在一些安全問題,只有專門針對操作系統安全性進行相關的和嚴格的安全配置,才能達到一定的安全程度。網絡軟件的漏洞是進行網絡攻擊的首選目標。此時計算機網絡風險主要有:未進行CGI程序代碼審計、拒絕服務攻擊、安全產品使用不當、缺少嚴格的網絡安全管理制度。
(二)商務交易風險
商務交易風險是傳統商務在互聯網絡上應用時產生的各種安全問題,在計算機網絡安全的基礎上保障電子商務過程的順利進行,即實現電子商務的保密性、完整性、可鑒別性、不可偽造性和不可抵賴性。電子商務的形式多樣,涉及的安全問題各不相同,但其中最核心和最關鍵的問題就是交易的安全性。一般來說商務安全中普遍存在著以下幾種安全隱患:竊取信息、篡改信息、假冒、惡意破壞。
電子商務網上支付安全的強化策略
在傳統支付系統中,偽造現金、偽造簽名、拒付支票等是商品交易中的風險。在電子支付系統中,由于知道私鑰的任何人都能以買方的身份產生數字簽名,連續購買行為之間的關系可以被跟蹤出來,電子數字文檔復制不影響原文檔,所以,電子支付系統存在著與傳統支付系統類似的風險,而且風險可能更大。
電子支付系統的基本安全需求可以總結為:買方與賣方都必須證明自己的支付身份;要求支付交易數據不可受到非授權的參與方的更改;確保在未經用戶明確授權之前不能從該用戶的賬戶或智能卡中提取任何現金;一項或多項支付交易數據的機密性。強化安全管理需要從以下兩個方面著眼:
(一)強化安全支付服務
首先,支付交易安全服務。支付交易安全服務涉及所有的電子支付系統和所有的支付手段,具體包括以下內容:用戶匿名性、地址不可跟蹤性、買方匿名性、支付交易不可跟蹤性、支付交易數據的機密性、支付交易消息的不可否認性、支付交易消息的新鮮性。其次,數字貨幣安全。數字貨幣安全服務主要與數字貨幣相關,具體包括以下內容:防止再度花費、防止數字貨幣偽造、防止貨幣被盜。再次,電子支票附加服務。電子支票附加服務基于以電子支票作為支付手段的支付系統的特定技術,其主要內容是支付授權轉賬(),即使某一授權的參與方可以將支付授權轉移給他所選定的另一參與方。
上述三種數字貨幣安全服務在一定程度上是相互沖突的,但在實施的同時可以達到風險與保護的平衡。例如,可以將這三種服務設置成僅當非法事件發生的時候才起作用(如有條件的匿名性)。
(二)強化企業內部的安全管理
首先,網絡安全管理。網絡安全管理主要包括以下內容:安全服務管理、安全機制管理、安全審計管理、安全恢復管理等。其次,保密設備與密鑰的安全管理。保密設備的使用,應與網絡中保護對象的密級相一致。密碼算法、密鑰和保密協議是核心內容,同步技術和操作方式的選擇也相當重要。保密設備的管理主要包括保密性能指標的管理,工作狀態的管理,保密設備的類型、數量、分配和使用者的狀況,以及密鑰的管理等。再次,安全行政管理。安全行政管理的重點是:安全組織機構的設立、安全人事管理、安全的責任與監督等。
電子商務網上支付安全的相關法律問題
(一)電子數據的特征
電子商務不是以紙張作為記錄的原始憑證,而是將數據記錄在計算機系統中的磁(光)性信息載體上。電子數據極大地改變了傳統書面數據的生成方式和存在方式,由于其不同于書面數據的特征,也改變了法律對其證據效力的規定。電子數據具有以下特征:第一,無形性。電子數據實質上是計算機存儲介質中的一組電子信息,具有無形的特點。第二,不穩定性。傳統的書面數據一旦形成,其形態和內容不再發生變化,除非遭受不可抗拒的災害事故。第三,易改動性。傳統書面數據一旦生成,具有不可改動性。如有改動也容易留下修改痕跡。第四,技術性。電子數據的生成、確認、傳遞、儲存,以及為了保證它的可靠性、安全性、完整性和可驗證性等,都是建立在一系列的高技術之上的。
從某種意義上講,上述問題的存在也阻礙了會計無紙化的發展。如果電子數據的可靠性、機密性、完整性、可驗證性得不到確定的保障,那么開展電子商務進行無紙化交易是不可能的。即使采取了現代化的網絡通信手段,人們仍離不開紙質憑證。
(二)電子數據的數字簽名技術
數字簽名實際上是電子數據文件中一組用二進制數0、1表示的字符串。它是通過加密技術,在發送方和接收方之間經過加密、解密轉換實現。基本原理是:報文發送方用散列算法從報文中生成一個固定長度的報文摘要(散列值),然后用私有密鑰對報文摘要進行加密形成發送方數字簽名并發送;接收方用同樣的散列算法計算原報文的報文摘要,再用公用密鑰對附加的數字簽名進行解密,如果兩個報文摘要相同,就確認該報文由數字簽名方發送。
數字簽名可以實現以下功能:一是接收方能夠核實發送方對報文簽名的真實性;二是發送方事后無法抵賴對報文的簽名;三是接收方無法偽造對報文的簽名。也只有同時具備以上三條,才能保證數字簽名的有效性、可靠性。
(三)電子數據的法律承認
完善的技術是電子數據普及使用的基礎。但電子數據要得到社會的認可,首先要取得法律上的承認,使其具有法律效力。由于電子商務沒有國界,有關電子商務的法律需要考慮全球普遍性,建立電子商務的法律環境已受到各國的重視。聯合國國際貿易法委員會在1996年通過的《電子商務示范法》為各國電子商務立法提供了范本。我國于1999年3月通過了新的《合同法》,也第一次承認了電子商務合同在我國的法律地位。然而,完善法規應注意以下問題:
電子商務環境下的電子數據已不同于任何傳統意義上的書面形式。是取消書面形式的提法還是擴大書面形式的定義,是電子商務立法中面臨的問題。根據功能等同法原理,把符合書面形式功能的東西視同書面形式,是目前普遍采用的做法。
在許多國家的法律中,涉及證據時都要求提供原件。原件具有獨一無二的特征,會計上的原始憑證一般都要求是原件。電子商務環境下的電子數據是記錄在計算機內的一串字符,傳送給接收方的也是一串字符,不可能具備獨一無二的特征。從某種意義上講,電子數據不存在“原件”問題,因此,法律需要對此做出相應的規定。
電子數據(尤其是電子合同)的生效時間和地點在電子商務活動中具有重要法律意義。在傳統的商務環境中,不同國家的法律對此有不同的規定。例如,英美法系國家采取“發出生效規則”,大陸法系國家則采取“到達生效規則”。由于電子數據可在任何時間、任何地點發送,具有較大的不確定性。因此,到達生效規則更適合于電子商務活動。
簽名是交易合同和單據生效的必備條件。傳統的書面簽字是指某具體人在交易合同和單據上親筆寫上自己的姓名或所代表的單位名以示確認,并開始承擔相應責任。然而傳統的簽字方法無法應用在電子數據文件上。
參考文獻:
1.段滿珍,曹會云.制約我國電子商務發展的若干問題[J].河北理工大學學報(社科版),2008(2)
一、前言
隨著當今網絡技術的不斷發展，網絡金融也得到了迅猛發展。狹義上，可把網絡金融看作是交易主體以電子空間為平臺進行的各種金融活動，較以往不同的是，網絡金融更偏向于虛擬化和網絡化；從廣義上看，網絡金融是通過互聯網技術，將傳統的金融和現代信息技術融合在一起。現階段，網絡金融包含的主要業務有網絡銀行、網絡證券、網絡保險、網絡信托等。
網絡金融的迅猛發展已對傳統商業銀行的業務造成一定的沖擊，并且影響有加深趨勢。商業銀行要在未來的競爭中求得生存和發展，除了緊盯同業之外，還必須加強對網絡金融的認識，深入了解網絡金融的基本特征，并采取一系列針對性的應對措施，以確保取得競爭優勢。下面首先對網絡金融的基本特征進行闡述，接著分析了網絡金融環境下我國商業銀行的發展現狀，最后分析了在網絡金融環境下提高商業銀行競爭力的幾點措施。
二、網絡金融的基本特征
（一）網絡金融的信息化
與傳統金融不同的是，網絡金融的系統化和自動化程度更強，不受時間和空間的限制，金融服務更加豐富、多樣和便捷。金融市場是一個信息化的市場，在這個市場中所有的部分都以信息的形式存在。
（二）網絡金融的虛擬化
網絡金融同樣具有虛擬化特點。首先表現為經營地點的虛擬化，所有的交易都是在網絡平臺上進行，沒有具體和實在的交易地點；其次是經營業務的虛擬化，所有的業務都是理念中的業務；最后是經營過程的虛擬化，交易過程均以電子數據為基礎。
（三）網絡金融的一體化
網絡金融的出現推動了金融混業經營的發展。首先，促進了金融信息的統一化管理；其次，網路技術特有的信息快速處理能力，加快了金融產品創新速度，針對某一客戶專門開發的金融產品越來越多，金融機構之間金融產品的同質化越來越明顯；第三，虛擬化的網絡平臺降低了市場的運營成本，金融市場變得越來越透明，這使得競爭更加激烈。
三、網絡金融環境下我國商業銀行的發展現狀
（一）銀行業務的創新性和多元性
網絡金融的出現對我國傳統的商業銀行業務產生了巨大沖擊，網絡金融不僅涉及傳統的銀行業務，而且擁有傳統銀行所不具有的新業務，新的業務以更新穎的形式滿足了客戶的個性化需求，受到客戶的青睞。商業銀行利用網絡金融技術，積極進行新業務開發，為客戶提供網上支付、轉賬、查詢等各種業務。與此同時，商業銀行利用網絡銀行出現的契機，不斷推出多元化業務，使得銀行業務收入呈現多樣化。
（二）更偏向于國際化和全球化
隨著經濟全球化的不斷發展，金融市場也呈現國際化和全球化趨勢，尤其是在網絡金融環境下，網銀業務的不斷完善和發展使得整個金融市場融合成一體，國內外銀行之間的差異越來越小。海外的銀行不斷滲透中國市場，銀行之間的競爭越來越激烈，在機遇和挑戰面前，各個銀行通過提高服務質量積極增加競爭能力。
（三）網銀業務模式滯后
現階段，我國的網銀業務是從傳統業務模式發展起來的，還沒有形成專業的網絡銀行發展模式，相對國際上已經比較成熟的模式，我國還處在比較滯后的階段，這使我國的網絡金融體系具備一定的風險。
（四）網銀業務過于狹窄
當前，我國商業銀行大都推出了網銀業務，主要是針對個人和企業客戶提供一系列金融信息的查詢、轉賬等服務。但從本質上看，這些網銀業務還是基于傳統的銀行業務，相對于國外的網銀業務，我國的網銀業務水平還比較低，可提供業務的種類也相對較少。
四、提高商業銀行競爭力的措施
（一）加強技術創新
1、加強網絡技術創新
網銀業務是基于互聯網技術的不斷發展而發展，迅速發展的互聯網技術使商業銀行得以迅速地處理大量信息，為開發多元化的業務提供了重要的手段。商業銀行應增強自身的競爭能力，將網絡技術更好地應用到銀行業務中，不斷提高金融產品的科技含量，進而提高服務水平，以多元化的業務和產品滿足客戶的不同需求。
2、不斷拓展電子支付業務
互聯網技術的不斷發展，為商業銀行追求高效服務模式，提高服務客戶效率，滿足客戶需要提供了可能。因此，商業銀行應不斷推出多元化的電子支付業務，如，適當增加電子銀行網點的數量、細化服務類型等。同時，為滿足多層次客戶的需求，商業銀行還應該加強與非金融機構的合作，打造出更多、更有效的支付平臺，不斷推出新的服務模式。
3、加強信息管理技術
網絡技術的急速發展使得網絡金融對信息的處理速度大幅增加，管理信息化成為現代商業銀行的重要發展趨勢。商業銀行要不斷提升信息技術在網絡金融中的應用，將信息管理技術作為現代商業銀行管理的重要手段，由單純的業務操作向信息管理、決策轉變，對各類數據的處理要做到分層次、細致化，同時，要確保網絡金融信息的安全和穩定。
4、維護網絡安全
網絡金融以網絡環境為平臺，網絡環境的開放性為金融交易提供了便捷性，但也增加了交易的風險，網絡詐騙事件常有發生。同時，信息操作不當還容易造成交易信息的丟失、被盜等，因此，在進行各種網絡金融業務時，各商業銀行一定要注意對網絡進行升級和維護，不斷更新信息技術，利用法律武器保障網絡金融的安全性。在進行網絡交易時，建立真實的信息平臺，確保交易雙方相關身份信息準確無誤，即使出現問題，也能做到責任到人，保證交易的安全性。
（二）改進營銷手段
1、革新營銷理念
在網絡金融不斷發展和完善的形式下，商業銀行要注意經營理念的轉變，把更多的精力放到網絡金融的營銷上，不斷推出多層次、個性化的服務以滿足不同客戶的需求。同時，要加深對自身業務的分析，查找優勢和不足，不斷挖掘網絡客戶的潛力，建立以滿足不同客戶需求為目標的經營模式，形成一套適合自身發展的營銷體系。
2、樹立網絡品牌形象
優秀的品牌形象是商業銀行不斷追求的目標，良好的網絡金融品牌對商業銀行推廣業務具有重要的作用。而且，由于金融交易的復雜性和社會環境的不確定性可能會出現損害品牌形象問題，因此，商業銀行應注意保護網絡品牌形象，利用法律武器保障自身的合法權益不受侵犯。
3、加強對金融市場的劃分
商業銀行在進行業務拓展時，應該加強對金融市場的劃分，根據市場的需求不斷更新自身相應的金融業務，以滿足不同客戶不同的業務需求。同時，商業銀行還要利用手中的數據，尤其是網絡金融數據，對數據進行分析，不斷發現金融市場新的增長點，推出新穎的業務以吸引新的客戶。
4、加強行業之間的聯合
商業銀行之間的合作已經不能滿足當前客戶的需求，非金融行業和金融行業之間的合作形成的新的金融業務成為新的突破點。非金融行業通過網絡平臺不斷推出金融交易業務，而商業用戶為交易雙方提供資金的保障。行業之間的合作對非金融行業和金融行業都是有益的。
（三）加強對網絡金融的監管
1、加強網絡服務的管理
網絡金融業務的交易都是依托網絡平臺，商業銀行通過網絡建立的客戶信息，形成了商業銀行專業的數據庫，銀行應加強數據庫的管理，形成一套網絡服務的管理系統，不斷優化數據庫，為客戶提供服務的同時，也為商業銀行拓展自身業務服務。
2、加強對風險的管理
由于網絡金融是在網絡信息技術的平臺上進行，這就大大增加了金融風險的概率，商業銀行在大限度地應用網絡便捷推廣業務時，應充分考慮網絡金融風險，實時關注信息技術革新也可能帶來的金融安全隱患，做到風險可控。
五、結束語
本文首先對網絡金融的基本特征進行闡述，分析了網絡金融環境下我國商業銀行的發展現狀，例如，銀行業務的創新性和多元性、更偏向于國際化和全球化、網銀業務模式滯后、網銀業務過于狹窄等，最后提出了在網絡金融環境下提高商業銀行競爭力的幾點措施，如，加強技術創新、加強對網絡金融的監管、改進營銷手段等。
參考文獻：
[1]齊靚靚.提升我國商業銀行核心競爭力的對策[J].商場現代化，2009（01）
[2]曲林英.如何在網絡金融環境下提升商業銀行的競爭力[J].市場研究，2012（10）
作者簡介：龔志周（1978-），男，湖北武漢人，浙江大學管理學博士，東莞理工學院工商管理系講師，研究方向：人力資源管理、創業管理。
中圖分類號：F49文獻標識碼：A文章編號：1672-3309（2009）01-0014-03
一、引言
在2008年5月舉行的第43屆世界通信大會上，工業和信息化部副部長婁勤儉表示，中國互聯網上網人數已達到2.2億，寬帶接入用戶達到7147萬戶。這說明中國互聯網產業具有巨大的市場潛力，伴隨互聯網而生的電子商務自然也因此成為創業者和風險投資家們關注的樂園。據CNNIC的調查數據顯示，截止2007年底，在美國納斯達克上市的47家中國企業絕大部分都是與互聯網產業相關的，市值總額超過千億美元。由此可見，網絡創業在實踐方面的發展已經相當活躍，而相應在理論方面的研究支持則顯得有些相對滯后。事實上，通過查閱國內外文獻我們發現，對于什么是網絡創業，其基本特征是什么等一些基礎理論問題，目前都還缺乏具體的實證分析研究。本研究正是希望通過現場訪談，了解網絡創業過程中的一些關鍵環節及運營活動，從而分析總結出網絡創業區別于其他創業的幾個本質特征。
二、研究方法
本研究主要采用現場半結構化訪談的方法，結合相關資料收集，來獲取第一手的訪談案例材料。在研究中，我們首先要求訪談對象提供創業過程中的生動關鍵事件，然后將訪談內容整理成若干訪談案例，最后對這些案例進行內容編碼分析，并加以總結提煉。
（一）取樣
本研究在中國網絡創業活動最為活躍的北京、杭州、上海、廣州等地選擇了12家處于不同發展時期、不同行業、不同盈利模式的典型網絡創業企業作為訪談研究樣本，訪談對象涉及高層管理、中層管理、基層員工共計19人。訪談樣本結構如表1所示。
（二）訪談提綱
圍繞本研究目的，我們擬定了訪談提綱，主要圍繞以下3個問題展開：
請您介紹一下貴公司的盈利模式及營運情況。
您認為網絡創業與一般創業有什么不同？
您認為影響網絡創業成功的關鍵要素有哪些？
（三）訪談實施
為了保證獲取最直接的一手資料，我們對以上樣本企業都基本采用了現場訪談的形式收集案例資料。訪談對象基本是公司的創業者或熟悉公司創立過程的高層管理者，他們都是網絡創業過程的關鍵執行者，部分人還同時是公司的投資者。訪談過程采用了錄音和書面同時記錄的方式，最后將訪談記錄整理成了10個訪談案例。
（四）確定分析單元
本研究在整理出的訪談案例中，將具有相對獨立完整情景信息的句子或段落作為最小的內容分析單元，總共包括24個分析單元。例如：
“我們公司目前主要是通過網絡平臺和電話來接受客戶的購書訂單。在我們的網上書店正式開業以前，其實我們已經做了很多技術準備。比如，我們構建了一個包括40多萬種書目的全國權威性數據庫，并建立了一個多功能的分類搜索引擎，使具有不同電腦操作水平的讀者都能方便快捷地找到他們想要的書。這些都為我們一開業即能吸引到最高日訪問量達5萬次的斐然業績，做出了不可磨滅的貢獻。我們現在的網上購書支付方式包括網上銀行支付和收貨支付兩種。為了提高效率，我們和銀行及第三方物流快遞公司都有深入的合作協議，現在完全可以放心地通過他們完成網上訂單的最后配送及結算業務。”
（五）建立內容分析類別
我們特別邀請了管理學院熟悉電子商務及創業管理方面內容的兩名博士生和一名在職MBA學員參與了前期的建立內容分析類別的研究準備工作。我們首先要求他們用簡潔的形容詞來描述各個分析單元部分所體現出的網絡創業特征。然后通過對他們描述詞語的歸納，并結合國內外相關研究文獻，在分析比較的基礎上，根據相關性、排斥性和完備性的內容分類原則，初步形成了網絡創業的3個假設特征――虛擬性、技術性、分布性，并分別將它們定義為：
虛擬性：指網絡創業需要借助電子網絡工具跨越時空進行。例如，網上商品陳列、網上銷售、網上咨詢、網上信息傳送等一系列遠程工作、貿易活動。
技術性：指網絡創業需要有較高科技含量的知識技術支持。例如，網絡平臺構建、網絡安全、電子支付、系統集成等。
分布性：網絡創業需要擁有不同資源的人或企業跨越部門或組織邊界來協作進行，例如，通過第三方物流配送、委托銀行進行電子結算、第三方網絡技術服務支持等。
（六）內容編碼
我們請了兩位創業管理知識領域專家和一位網絡創業企業現任總經理對整理好的10個訪談案例中的24個分析單元分別進行了各自獨立的編碼。為了控制無關變量的影響，我們沒有告訴編碼者研究的真實目的和假設，并設計了標準化的編碼表格及同一的編碼培訓指導語。
（七）編碼信度和效度檢驗
1.編碼信度檢驗
為了檢驗3位編碼者對各分析單元的編碼結果的一致性程度，我們運用等級方差分析方法（結果如表2所示），來計算肯德爾（Kendall）一致性系數（W系數）：經卡方檢驗，W系數達到0.01的顯著水平，說明3位編碼者之間具有較好的一致性編碼信度。
2.編碼效度檢驗
內容效度的評定主要通過經驗判斷進行，一般是請一些熟悉該測量內容的人員來評判，以確定測量項目與需測量內容范疇之間關系的密切程度內容效度評定的一個常用指標“內容效度比”（Content Validity Ratio，簡稱CVR），它的計算公式為：
式中ne為評判中認為某項目很好地表示了測量內容范疇的評判者人數；N為評判者的總人數。這個公式表明，當認為項目內容適當的評判者不到半數時，CVR為負值，如果所有人認為內容不當時，CVR=-1.00；當認為項目合適和不合適的人數對半時，CVR值為零，而當所有評判者認為項目內容很好時，CVR=1.00（王重鳴，1998）。
為了檢驗本研究中各分析單元在多大程度上表示了網絡創業特征的范疇，我們分別計算了3位編碼者對24個分析單元編碼結果的CVR值。結果顯示，有20個分析單元的CVR＝1.00；4個分析單元的CVR＝0.33。由此可見，本研究的編碼結果具有較好的內容效度。
三、 研究結論
通過文獻綜述及訪談案例內容編碼分析技術，我們提出網絡創業是指利用計算機網絡及其他電子通訊設備，發現和捕捉新的市場機會，提供新的商品或服務，以創造新價值的過程。網絡創業區別于其他創業的3個關鍵維度特征包括虛擬性、技術性和分布性。
一、電子商務概述
電子商務(Electronic Commerce)是在技術和經濟高度發達的現代社會里，掌握信息技術和商務規則的人，系統化地運用電子工具，高效率、低成本地從事以商品交換為中心的各種活動的總稱。
這里的電子工具包括電子數據交換(EDI)、電子支付手段、電子訂貨系統、電子郵件、傳真、網絡等。一次完整的商業貿易過程是復雜的，包括了解商情、詢價、報價、發送訂單、應答訂單、發送貨物、取貨、支付匯兌等過程，這里涉及了資金流、物流和信息流的流動。嚴格地說，只有上述所有貿易過程都實現了無紙貿易，使用各種電子工具來完成，才能稱之為一次完整的電子商務過程。
電子商務具有交易電子化、貿易全球化、運作高效化、交易透明化、操作方便化、部門協作化、服務個性化的特點。電子商務可以使貿易環節中各個商家和廠家更緊密地聯系，更快地滿足需求，在全球范圍內選擇貿易伙伴，以最小的投入獲得最大的利潤。
電子商務的這些特點其實也是其自身的優點，從財務管理角度來分析，這些特點有利于企業降低經營成本，與追求利潤最大化的財務管理目標是一致的，勢必會受到商家的大力歡迎，而電子商務近年來快速發展的實事也證明了這一點。在這種形勢下，企業會計人員應高度重視電子交易對傳統會計的影響，結合每個企業的具體情況，探索建立新型會計核算與管理模式。
二、電子商務對會計影響的主要表現
與傳統經濟往來相比，在電子商務環境下，會計核算與管理將發生重大變革，主要表現在：
1 支付方式將發生重大改變
傳統商貿業務中的支付通常采用現金支付或者支票、商業匯票等銀行轉賬結算。近年來，信用卡的支付也得到了迅速普及。在電子商務環境下，支付結算將采用電子支付方式，出現了電子貨幣、電子支票、電子現金、電子錢包等新概念，而各家銀行也紛紛推出網上銀行，實行網上結算。
在電子商務環境下，企業之間的交易不再使用看得見、摸得著的鈔票和單證作交易媒體，而采用“電子貨幣”支付的網絡貿易將成為商務主流。電子貨幣的出現，引發了貨幣革命與支付革命。同時，電子貨幣的出現，一方面大大提高了資金周轉效率，降低了資金成本，但另一方面卻加劇了貨幣需求的不穩定性，嚴重地影響了控制貨幣量的運作模式，加之國際間的資本流動加快，資本決策可瞬間完成，這一切都加大了會計面臨的貨幣風險。
2 會計數據實現“無紙化”，傳統會計憑證將接受挑戰
在手工會計環境下，企業的經濟業務發生均記錄于紙張上，按會計數據處理的不同過程分為原始憑證、記帳憑證、會計帳簿和會計報表。這些紙張上的書面數據形成會計人員所熟悉的會計證據原件，這些紙質原件的數據若被修改可容易辨別出修改的線索和痕跡，這就是傳統紙質原件的基本特征。但是，在計算機網絡信息系統中的電子商務(無紙貿易)使原來紙質的會計原始憑證的數據直接記錄在磁盤或光盤上，由于對電子數據非法修改可做到不留有竄改的痕跡，這樣就很難辨別哪一個是業務記錄的“原件”。然而，在電子數據形成和存儲管理過程加強控制和傳統觀念轉換的條件下，電子數據像紙張憑證一樣可作為會計的原件。如果法律上不承認電子數據可作為數據“原件”，那么電子商務的許多數據就要模仿手工操作的方法形成紙張式的原件，會計的無紙化也就無法開展，也必定影響電子商務的推廣和普及。
另一方面，由于電子商務依托的Internet體系使用的是開戶的TCP／IP協議，它以廣播的形式進行傳播，有利于搭載偵聽、身份假冒、口令竊取。電子數據、電子貨幣也極易遭黑客襲擊。企業內部控制不嚴也極易造成信息濫用和向外流失。一旦網絡系統癱瘓將嚴重影響電子商務的整體運作。企業必須采取切實可行的安全對策。目前常用的網絡安全技術有安全網關(防火墻)技術、訪問控制技術(VPN)等。另外，企業也應建立嚴格的內部控制制度，以保證網絡運行安全。例如：一旦某種軟件被安裝并用于執行某項功能以后，它的編碼、運行和維護者則就必須相分離。
3 會計核算的重點將發生轉移
電子商務中，一個網址即代表一個企業，無論是“虛擬企業”還是“實體企業”，只有通過域名網址，企業方可在網上進行國內國際交流，從事跨國經營。在這種環境下，獲取信息將更為方便，同時信息的作用將更趨明顯，其增值能力甚至可能逐步超過資本的增值能力。如近年來，一項新的信息資產“域名”越來越多地引起人們的關注。如商標一樣，域名網址必須先申請，經全球域名機構LANA注冊登記后，方可正式使用。域名網址往往與企業的名稱，商標和產品名稱密切相關。一般認為域名應是企業繼專利、商標、專有技術，商譽之后的又一項重要的無形資產，應采用無形資產的計量方法。
另一方面，人力資本、知識產權、專有技術、商譽等無形資產在電子商務環境下將比傳統商貿模式下發揮更大的經濟效益，無形資產在企業總資產中所占的比重將會越來越大，作用也越來越重要。由于無形資產在企業中地位的顯著提高，會計核算的重點將從有形資產轉移到無形資產上。
4 會計職能會發生很大的變化
會計由核算型轉化為管理型。隨著計算機技術、網絡技術的不斷發展，常規的、結構化較強的工作由計算機自動完成，會計核算職能將由于采用現代化的手段而弱化，會計人員更多從事那些非結構化、非常規的會計業務及完成對信息系統及其資源的分析評價工作，故會計的管理職能將得到更加充分的發揮。在管理型會計模式下，財務會計與管理會計融為一體，使得財務會計在現有的以核算為主的基礎上，增加了參與決策、實施適時控制和開展經濟分析等內容，整個會計系統將成為一個包括事前、事中、事后在內的全面核算和全過程管理的系統。
三、電子商務對會計提出更高要求
1 電子商務要求會計服務范圍更加廣泛
電子商務是基于信息網絡、信息社會的產物，其活動領域可以形成從政府到市場，從市場到生產，從生產到消費者的許多方面網絡與聯系，也即將原有的商務活動擴散，伸向商品生產企業的采購、銷售環節；伸向政府的貿易，調探采購部門；伸向消費者的辦公室、家庭等網絡可以達到的一切地方，從而形成了全球統一、規范競爭的有序的大市場。而會計為了更好的適應電子商務的客觀要求，服務于這個大市場，其服務范圍也應不斷的擴大。
2 電子商務要求會計手段多樣化、現代化
在信息時代下，企業間的競爭非常激烈，誰掌握先進的科學技術和最新的商務信息，誰就會在競爭中處于領先地位。在電子商務中，企業運用各種現代化的電子信息工具，諸如：POS(收款機)、EOS(電子貨幣)、EDI(電子數據交換)、E-mail(電子郵件)、EFT(電子貨幣)、BBS(電子公共系統)Barcode(條碼)等系列化、系統化的工具，使得各經濟主體間的經濟交易得以迅速、準確的進行。會計作為一種以提供財務信息為主的經濟信息系統，為了不斷的滿足財務報告需求者的客觀需求，必須采用多樣化、現代化的手段為余業服務。
3 電子商務需要高素質的復合型會計人才
市場的競爭就是人才的競爭。完整的電子商務內涵由四個方面組成，即前提條件、人的知識與技能，系列化、系統化的電子工具以及以商品交易為中心的各種商業活動。由此可見，電子商務的核心也是人才，任何先進工具的制造、發明，工具的應用，效果的實現都要靠人來完成。電子商務作為信息現代化與商貿有機結合的產物，需要既能夠掌握運用電子商務理論與技術的專業人才，又需要精通財會理論知識及實踐工作經驗的復合型的、全方位人才。因而，一個企業、一個地區乃至一個國家，能否培養出大批這樣的復合型、全方位人才，將是決定著該行業、該地區、該國家發展電子商務的關鍵。
4 電子商務要求會計國際化
隨著電子商務的不斷發展、擴散，會計市場必將打破國界，而趨于國際化，使得全球各地區的人們可以在國際化的會計市場中方便地尋求自己所需要的會計商品，同時為其他用戶提供出自己的會計商品，最大限度的實現會計商品等價交易的雙重耦合。同時，會計市場國際化也為電子商務的進一步發展提供了新的契機。
參考文獻：
[1]方美琪：電子商務概論(第二版).北京：清華大學出版社，2002.
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伴隨電子商務、網絡銀行、電子貨幣等網絡支付方式迅速興起，網絡洗錢（cyberlaundering）也應運而生。網絡洗錢，既具有傳統洗錢“掩飾或隱瞞犯罪收益”的基本特征，又具有網絡技術、電子支付的時代特征，其特點是隱蔽、瞬時、分散。“8.31”特大黃金期貨非法經營案即具有鮮明的網絡洗錢特點，剖析其非法交易特征，將有助于銀行發現涉嫌洗錢犯罪行為線索。
一、“8.31”特大黃金期貨非法經營案簡況
2012年，金華建設銀行報告了“中天香港黃金交易中心有限公司”可疑交易線索。經偵查，公安部部署了“8.31”浙江金華特大黃金期貨非法經營案專案集群戰役，在全國29個省、市抓獲犯罪人329名，查明涉案金額高達15億元。
該案以郭某為首的犯罪集團租用境外服務器，搭建非法期貨交易平臺；自稱擁有香港合法期貨交易席位，未經國家主管部門批準在內地大肆發展商；再由商招攬客戶，讓客戶把保證金打入用虛假身份開立的14個私人賬戶，進行虛擬的黃金期貨交易。案發時已發展公司、個人6000多個，分布于全國31個省市。
二、“8.31”案件體現的網絡洗錢犯罪特點
（一）通過互聯網交易，隱蔽性較強
互聯網支付工具的賬戶開戶、辦理結算、賬務核對都不需要面對銀行人員，資金流轉以電子指令發起且不留下紙質憑證，隱蔽性很強。“中天黃金”非法黃金交易機構即建立了基于互聯網的投資交易軟件平臺，其電子交易系統具備合約交易、資金結算等功能，服務器位于境外；非法資金流轉依托網上銀行進行劃轉。無論其非法交易活動，還是資金流轉都具有很強的隱蔽性。
（二）電子結算，交易瞬時完成
憑借互聯網支付工具的便捷性，洗錢犯罪行為人可以在瞬間把犯罪資金轉移到全球任何一個地方。銀行也不可能實時審查網上的每一筆業務，即便事后監測到可疑之處，依靠網絡的瞬時性，黑錢早已轉移。以“中天黃金”為例，投資者交易資金采用T+0結算方式，無論是交易資金還是商傭金都實時結算，非法交易和資金劃轉都瞬時完成。
（三）依賴銀行開展業務并給銀行帶來較大風險
絕大部分非法黃金交易平臺需要借助銀行系統完成客戶資金結算，部分平臺甚至對客戶進行虛假宣傳，稱資金受到銀行的第三方監管，具備安全保障。一旦客戶出現損失，銀行可能因提供開戶、結算等服務而面臨糾紛，這給銀行合規經營帶來法律風險。
（四）接收客戶資金賬戶呈現交易對手分散、交易頻繁、整數進出等交易特點
一是交易對手極為分散、交易極為頻繁。為方便商營銷客戶，不法機構用于接收客戶資金的賬戶往往相對固定，資金從全國各地轉入往往呈現交易頻繁、對手眾多的特點；二是賬戶單向流入的資金多為千元以上整數，符合客戶投資金額特征；三是賬戶流出資金以大額整數為主。
（五）傭金發放賬戶呈現定期、大進小出的交易特征
一是資金轉出時間較為集中。如“中天黃金”一般每月5-10日返傭，將傭金通過網絡銀行轉賬到商銀行賬戶，這時返傭賬戶出現大量轉出交易。二是大額集中轉入，短時間內小額分散轉出。返傭賬戶和接收賬戶相分離，在發放傭金時會有單筆或多筆大額資金轉入，再分散發給商。
三、商業銀行反網絡洗錢對策
（一）高度關注電子渠道的異常交易
近年來，地下錢莊等非法活動多利用網絡銀行進行大額、頻繁的公轉私資金轉賬，商業銀行要高度關注此類交易行為，嚴格依照中國人民銀行《關于進一步加強人民幣銀行結算賬戶開立、轉賬、現金支取業務管理的通知》有關規定，認真排查企業網銀、現金管理系統發生的異常交易，對明顯可疑的交易要在業務辦理環節采取有效的風險防控措施。
（二）及時報告可疑交易，調整客戶洗錢風險等級
商業銀行要對符合網絡洗錢異常交易特征的客戶，結合客戶企業性質、經營范圍等加強分析，及時通過反洗錢監測分析系統上報，同時上調其洗錢風險分類級別；對可疑交易特征明顯、懷疑存在洗錢行為、符合人行報送重點可疑交易報告要求的，要及時以書面形式提交重點可疑交易報告。
（三）擴展可疑交易監測范圍
從近年網絡洗錢案況來看，所涉及的交易類型和客戶行為特征日益豐富。商業銀行不僅要繼續關注頻繁公轉私交易、信用卡套現、頻繁ATM轉賬、大量集中開戶、頻繁境外大額刷卡消費、地下錢莊等與洗錢活動相關的交易或客戶行為，還應將非法經營、票據中介、虛假注資驗資、利用股權投資非法集資、利用假證件辦理業務以及偷逃稅款等納入可疑交易的監測與報告范圍。
（四）提高風險預警和防控能力
從部分網絡洗錢案例來看，反洗錢檢測分析系統曾多次監測、生成異常交易報告，但部分營業機構和員工未能持續觀察賬戶交易動態并向上級行報告，上級行也缺乏主動收集和分析風險信息的意識，導致相關風險沒能及時得到有效防控。各商業銀行要推動上下級機構有效傳遞風險信息，明確信息溝通機制，通過下發風險提示、協助分析可疑交易報告等方式，加強對風險防控的督導力度；營業機構要定期回顧分析轄內客戶交易情況和可疑交易報告情況，發現重大風險要及時上報，嚴防犯罪分子利用金融機構從事非法經營活動。
以知識的開發與使用為核心內容的新經濟時代，正在引導著全新的市場模式、 企業 模式和創造價值過程，甚至導致對工作的重新定義。在這種新的經濟背景下，傳統的財務管理受到了嚴峻的挑戰，一種新的財務管理模式正在逐步形成。
1新經濟時代財務管理的目標注重知識資本的價值
1.1新經濟時代企業財務管理把追求經營者和員工的薪金收入最大化、稅后利潤分配最大化作為重要的目標之一
新經濟時代是以人的知識的占有為基礎的經濟 發展 階段，人的知識資源、智慧資源、能力資源成為創造財富、決定企業乃至整個社會和經濟發展的最重要、最關鍵的資源。高度智慧的員工能夠根據一定目標，產生新創意、新構想、新設計、新發明，從而不斷創造新產品、新產業、新的游戲規則，開辟新的市場，使企業贏得新的競爭優勢。所有這些都是由具有較高知識水平的員工的創造性決定的，所以說員工的知識價值在企業的財務核算與管理過程中，所占的比重將相對上升。
在新的經濟時代，企業財務管理目標更應考慮擁有較高知識水平員工的收人，使薪金和技能、知識水平呈較高程度的正相關，在企業內部建立一種知識資本的利潤分享制度，為擁有先進的技術而享有參與稅后利潤分配的權利，企業經理及職工的個人收入與企業的盈利、其個人資產積累(增長)和企業長遠發展緊密聯系起來，增強企業員工的參與意識，充分調動他們的積極性、主動性和創造性。
1.2財務管理的目的更注重社會整體效益的提高
隨著國際貿易自由化程度的提高， 交通 、運輸和通訊的高速發展，生產能力的不斷提高，技術進步速度的加快，國際市場已經進入了一個前所未有的高度國際化和空前專業化的新階段。這個國際經濟新階段的一個重要特征是生產的高度分工與協作。在經濟全球化的背景下，企業的國家概念甚至不再重要，企業產品設計可，能在美國的某一公司，軟件編制但卻在英國，工程設計可能來自德國，而最終的銷售可能委托給
2新 經濟 時代，在財務管理的內容中知識專利等無形資產的比重將增大
新經濟時代是一種以信息產業為基礎的經濟過程，人的知識作為一種無形資產，將成為新經濟中 企業 投資與管理的核心。同時，高度發達的數字 網絡 設施從根本上改變了傳統的企業組織管理模式。 電子 商務、虛擬辦公、輔助制造等一系列技術的運用。使得現行財務管理中的成本核算體系、內部責任 會計 體系、內部價格轉移體系和內部審計稽核體系等受到一定的影響，使現行會計核算體系和財務管理的內容發生了深刻的變化。
2.1知識性資產將是財務管理的重心
新經濟對企業經營的最重要的影響是無形資產如商譽、專利權、技術秘密等在企業資產中的比重越來越大。這使財務管理的核心從有形資產轉向無形資產。而且其內容將超出現行的無形資產的基本范疇，除專利權、版權、 計算 機軟件外，許多不可辨認的如企業商譽、企業管理能力等在知識經濟條件下將越來越重要。
2.2新經濟對傳統的產權理論提出了挑戰
電子貨幣的出現以及使用標志著信息時代的發展，但一些不法分子利用這種快節奏的手段進行違法活動。要真正有效地管理我們的電子貨幣，使網絡發揮更大的作用、更加具有可操作性，已經是我們必須面對的問題。
一、電子貨幣的概念
電子支付存在于當今社會的任何角落，淘寶網、當當網、亞馬遜等網站正在使用支付寶、網銀等方式進行交易。“貨幣是固定充當交易媒介的通用財產，貨幣的首要職能是以自身的價值作為標準，衡量各市場主體用來交易的財產價值。”
1.電子貨幣的界定
歐盟支付系統工作小組1994年5月向歐洲貨幣當局提交的《預付價值卡》報告認為：“（電子貨幣）是一種最近出現的新型支付工具，被稱為多用途卡或者‘電子錢包’，它是包含真真實購買力的塑料卡片，為了獲得該卡片，消費者必須預先支付其價值。”在1996年8月《電子貨幣安全》報告中認為：“‘電子貨幣’一詞在不同的場合下使用，用來描述種類繁多的支付工具和技術。”在巴塞爾委員會中沿用了類似的定義。1998年3月的《電子銀行的電子貨幣業務的風險管理》報告中，電子貨幣被稱為是“儲蓄或預付價值的支付機制，通過銷售終端（POS）進行支付，也可以在兩個儲蓄設備之間直接轉移價值，或通過開放的計算機網絡轉移價值。它包括以卡類為基礎（電子錢包）和以軟件或計算機為基礎的電子貨幣兩種類型。”
因此，不同國家對電子貨幣的概念亦各不相同，總的來說，貨幣是一種交易間支付手段。
2.電子貨幣的特點
電子貨幣是現代信息技術的必然產物。因此，電子貨幣與現代電子信息技術(尤其是網絡技術)有著密切的聯系。電子貨幣的基本特征即是體現其實現貨幣職能的多功能化、純粹的工具化、信息化、網絡化以及信息技術的安全性和高效化。這些特征主要是：
（1）網絡性。電子貨幣是在電子信息技術(IT)和網絡技術的基礎上產生和發展起來的。因此，電子貨幣的特征與信息技術和網絡有著非常密切的聯系。可以說電子貨幣就是一種網絡信息資源，就像傳統貨幣是從商品中分離出來的特殊商品一樣，電子貨幣是從貨幣中分離出來的、同時也是從信息中分離出來的一種特殊的貨幣和特殊的信息。（2）安全性。即其比傳統貨幣更加安全，因為其在儲存，攜帶，支付上比傳統貨幣要求更高，它加注了許多更有效益的技術含量。（3）高效性。電子貨幣的產生使得貨幣履行其職能的效率幾乎達到了一個十分完美的境界：第一，從現金的發行與管理的角度來看，貨幣管理當局從發行現金到回籠現金的整個過程，都不用采取傳統的設計、印刷和運輸工具進行，而是應該直接在網絡上實現現金的發行和回籠。這樣可以避免在紙幣本位制度下所存在的諸如高成本、假幣、安全和現金供應量難以確定等問題。第二，電子貨幣使得央行實施的金融監管變得更加方便與快捷；第三，電子貨幣使得央行實施的貨幣政策更為行之有效；第四，電子貨幣提高了整個金融體系的工作效率；第五，電子貨幣使得市場運作效率也得到全面實現。
二、電子貨幣的風險
1.主體風險
主體的風險主要包括發行主體的風險，媒介主體的風險和使用主體的風險。其區別于傳統貨幣，傳統貨幣的發行主體是特定的，而在電子貨幣中由于銀行間的多樣化導致其存在了一定的風險。除了顧客本人、網上銀行等發行主體之外，還有資金劃撥系統經營主體、通訊線路提供者、計算機制造商以及軟件開發商等眾多的相關方。一旦出現某種故障無法準確進行資金劃撥，則很難確定各方所應承擔的法律責任。在媒介中，傳統的貨幣是有形的，像紙幣，金屬貨幣等。電子貨幣是通過一系列的程序和芯片構成，對轉讓者來說，其交易是在無形中形成的，沒有任何可顯示的痕跡表明交易的存在。使用主體來說，傳統貨幣可以對真實貨幣的檢驗，包括其真假，數額的多少面值的大小等，對電子貨幣的使用者來說，其職能通過網絡的方式了解到交易的完成，對貨幣的真實概念無法掌控。
2.信用風險
對于非金融機構類電子貨幣而言，電子貨幣業務尚處于監管真空，其業務沒有實行準入管理。在這種情況下，發行主體吸存了社會公眾大量的預付資金，這種“先接收付款，后提供商品”的經營模式，容易形成違約收益大于違約成本的情形，引發信用風險。對于信用卡來說，由于缺乏信用約束，如果一些人利用虛假證明、偽造身份證件、擔保資料等騙取銀行信用，或者持卡人惡意透支，拒不履行義務或逃避履行義務，就構成了電子貨幣的信用風險。由于電子貨幣發行主體或客戶之外的原因導致的錯誤、瀆職和欺詐等結果或行為，也會迫使發行主體承擔信譽風險。例如在提供電子服務過程中，由于電力終端、網絡擁塞等各種原因可能導致通訊中斷，假若不能夠對未完成的操作進行撤銷與備份，就很容易引起數據的錯誤，從而影響電子貨幣發行主體的信譽。
3. 環境風險
環境風險是指由于網絡銀行經營環境原因所形成的風險，主要包括以下兩個方面：
（1）人為風險。比如黑客入侵網絡系統；未經授權的第三者截取客戶的機密信息；病毒侵侵入電子銀行系統，故意破壞銀行的相關數據；偽造、改變或者復制電子貨幣等。
（2）鑒定授權風險。比如偽造銀行所發行的證明書，以此來欺詐客戶。
4.洗錢風險
洗錢在傳統貨幣下就存在，只是在傳統貨幣下存在著大量的阻礙，由于其一些必要的特征，例如法定貨幣、證券貨幣，在交易中存在嚴格交易等要求，犯罪分子便通過無形手段進行洗錢。洗錢，從本質上講，是將違法所得特別是貨幣財產所得通過一定的途徑，轉化為形式上的合法財產特別是貨幣財產的行為。電子貨幣由于其一定的特性，在網絡上洗錢變得更加方便。電子貨幣是一種網絡貨幣，對使用者沒有嚴格的監控，開戶者可以自由地使用貨幣進行交易。現代生活中，由于國際貿易的增加，在國際合作達不到完全合理的情形下，想要對網絡的監控室不可能的。這種監控各國為了各自的利益，維護各國的秘密，在合作中便加了一層屏障，這是的電子貨幣為洗錢提供了漏洞。
三、防范電子貨幣風險的完善途徑
1. 建立健全電子貨幣法律法規體系
要不斷完善電子貨幣法律法規體系，以防止由于電子貨幣運行所帶來的特有的授權、隱私保護、權利義務的界定方面的新做法所引起的風險。通過立法的方式明確電子貨幣的發行主體。電子貨幣發行主體必須要符合一些條件，比如事先批準，規定最低資本要求等。通過限制發行主體的準入條件，從源頭上控制電子貨幣的風險。
2.加強對電子貨幣的信用風險的防范
建立良好的信用評估體系，在客戶參與電子貨幣系統前，先對其財產、信譽等方面的情況進行必要的調查，對客戶的信用狀況、資金狀況做很好的分析和預測。同時對客戶的數字證書進行核實和備份，用來在以后的交易中對客戶的數字簽名進行驗證，以降低信譽風險發生的可能。
3.強化對電子貨幣環境的安全控制
定期查看硬件和軟件的容量。在系統運行的過程中，要做到事前先測試，事中加強病毒檢測和發現問題報告并加以修復，事后有總結發展計劃。制訂應對突發性事件的計劃，比如系統中斷時，應該迅速告知客戶，以及系統修復程序的制定等有關內容。實行病毒檢測和內部系統安全措施的在線監控制度，并且對定期維護中心資料庫所積累的信息。
4.完善對電子貨幣洗錢的防范制度
（1）建立并完善嚴格的實名認證制度和交易記錄制度。
（2）擴大反洗錢責任人的范圍。除了銀行等金融機構外，還應該包括非銀行的電子貨幣發行主體和互聯網服務的提供商，督促其履行反洗錢義務，打擊運用電子貨幣的洗錢活動。
5. 開展安全措施知識宣傳和有關電子貨幣的法律宣傳。
銀行及有關部門應當開展關于安全防范的宣傳活動，比如防火墻、密碼管理、加密技術、終端使用者合理授權等等，告知客戶在不安全的電子交易中，保護其信息安全的重要性。進行有關電子銀行的法律宣傳，使公眾明白電子貨幣的使用過程中的一些相關的法律法規，提高人民的法律意識，從而減少一些惡意行為所造成的風險。
我國經濟發展市場化進程與電子商務發展
（一）我國經濟發展市場化進程1978年，我國開始了市場化進程，隨著經濟改革的推進，經歷了近40年的錘煉取得了巨大成功。我國經濟發展市場化進程主要經歷了三大階段：初始階段（1978-1984年）。該階段未改變原有計劃經濟體制的總格局，計劃經濟仍占據主導地位，市場發育剛剛起步，市場機制的引入基本上都于“體制外”展開，因此有學者將其稱為“體制外市場化階段”。展開階段（1984-1992年）。該階段以“有計劃的商品經濟”為基本特征，市場體系的框架慢慢浮現，市場力量開始與計劃力量相抗衡，出現了“雙軌制”并存的體制模式。雖然這一模式為我國經濟改革發揮了巨大作用，使市場化取得重大進展，但是也導致了“尋租”與腐敗等現象的出現，阻礙了市場化進程，使改革進入不進則退的關鍵時刻。深化階段（1992年至今）。此階段建立了社會主義市場經濟新體制。1992年，我國確立社會主義市場體制的改革目標，市場化進程便轉向“快車道”行使。要素市場開始同時發展資本與勞動力，成立了股票交易所，實現了勞動力的全國性流動；企業化市場由“放權讓利”轉向“制度創新”，不斷推進股份制改革，加快資產重組、資本運營、結構調整的步伐，將民營經濟推上了經濟舞臺；政府逐漸與市場相適應，由原始型的直接調控轉變為間接調控；市場對外開放程度不斷擴大，增大了與國內外市場接軌的壓力。在深化階段，市場化實現了廣度與深度上的突破，市場機制在經濟體制中的絕對優勢愈發明顯。（二）電子商務發展與前景電子商務的出現與發展標志著人類社會進入了“新經濟”時代，其將傳統的商務活動形式予以改進，從全球化層面將市場造就得更廣闊、更靈活、更迅捷，深刻地影響著各國經濟社會發展。19世紀40年代，人們通過電報對貿易信息進行傳輸，之后電話與傳真逐漸發展起來。EDI（ElectronicDateInterchange）的出現大大地提高了電子商務效率，大幅度降低成本。現代意義上的電子商務以互聯網為基礎，開展各項電子化商業活動。互聯網打破時間與空間的限制，使貿易形態發生了變化，通過自身載體與媒介作用進行信息傳遞與商業貿易開展，成為電子商務發展的重要依托。我國電子商務起步比較晚，20世紀90年代的數據交換為其起步的標志。1993年以來，我國政府對電子商務的發展發揮了重要的支持與推動作用，“三金工程”、“金貿工程”、國務院國家信息化小組等的成立，不斷地指導著國家電子商務的工作進程。2009年，以B2B為主體的電子商務進入了可持續發展時期。在此之后，電子商務不斷進行創新，通過提供新服務、開辟新市場、成立新的組織方式推動我國傳統經濟的升級與轉型，未來的電子商務必定會對我國經濟社會產生巨大而又深遠的影響。
經濟發展市場化與電子商務的關系
本文選取各地區電子商務人均增長率反映電子商務的發展情況，市場化指數衡量經濟發展的市場化程度，技術進步率以及上網人數增長率作為衡量電子商務發展的輔助指標。樣本空間為2005-2014年，數據部分來源于我國統計年鑒與我國互聯網信息中心（CNNIC）的統計報告，部分來源于文獻查閱。（一）平穩性檢驗由于序列一般都有著程度不同的相關性，因此本文通過單位根（ADF）檢驗，對上文提到的變量序列的平穩性進行檢驗。此處將各地區電子商務人均增長率用ECG來表示，MI、IP以及GOP分別表示市場化指數、技術進步率以及上網人數增長率，D表示對原變量進行了一階差分，檢驗結果如表1所示。通過表1可以看出，各序列均不平穩，但是由于各序列一階差分的單位根檢驗值均比顯著性水平為1%的臨界值要小，故可以認為各序列都是一階單整序列，因此能夠利用格蘭杰因果關系檢驗以及協整檢驗來對各變量之間的因果關系以及長期均衡關系進行驗證。（二）格蘭杰因果關系檢驗格蘭杰因果檢驗結果的可信度受到檢驗結果對滯后階數敏感性的影響，當敏感性比較低時，其可信度會比較高，故而為了對檢驗結果的敏感性進行考察，需要檢驗不同的滯后階數。本文所選擇的是滯后1期與2期的階數，檢驗結果如表2所示。表2的檢驗結果表明，經濟發展市場化的變動與電子商務的發展變動互為因果關系，技術進步率與上網人數增長率是經濟發展市場化變動的原因。（三）協整關系檢驗本文的分析屬于多變量協整問題，故采用Johansen-Juselius的極大似然進行協整關系檢驗，檢驗結果如表3所示。表3的檢驗結果表明，我國經濟發展市場化與電子商務增長率、技術進步率以及上網人數增長率之間存在協整關系。
我國經濟發展市場化對電子商務發展的影響顯著性分析
我國經濟發展市場化對電子商務發展的影響是否仍然十分顯著，市場化程度的擴大是否有利于電子商務發展，是一個值得探討的問題，因此采用Leamer的極值邊界分析模型進行分析。（一）模型設置Leamer、Levine以及Renelt提出了如下的極值邊界分析模型，用來評價不同解釋變量與被解釋變量關系的“強顯著”性：Y=α+βiI+βmM+βzZ+μ在該式中，Y通常指某國或某一地區人均GDP增長率，本文將其用來表示電子商務增長率。I為核心變量信息集，通常用其來表示與經濟增長產生直接關系的解釋變量，此處將其用來表示與電子商務直接相關的解釋變量。M為將要研究或者感興趣的目標變量，多用于代表經濟政策性或制度性等變量，本文用其表示市場化指數。Z為一組條件變量集，多將其設為與經濟增長有關的潛在重要解釋變量，當然，本文將其設置為與電子商務潛在相關的解釋變量。條件集Z的目的為從最大限度對目標變量M系數βm的范圍予以確認。I與Z中解釋變量的選擇依據為文獻資料以及相關實證研究結果。μ代表隨機誤差項。通過Levine以及Renelt的研究可知，當I與Z發生變化之時，模型分析結果不受影響。（二）模型估計與檢驗模型估計。在對EBA模型進行估計之時需要分兩步進行：首先，通過核心變量集I以及目標變量M對Y進行基本回歸：Y=α+βiI+βmM+μ此時對βm進行觀察，若其統計顯著，便可直接進入下一步；而若不顯著，便無需進入下一步，因為這可能存在模型設置有誤、各變量并無“強顯著”關系等問題。其次，對模型Y=α+βiI+βmM+βzZ+μ進行多次遍歷式估計，并盡可能對Z變量的線性組合進行回歸分析，并發現最大與最小βm，將其分別記為βm-max與βm-min。模型檢驗。在對EBA模型進行估計時同樣需要分兩步進行：首先，計算極限邊界的上下邊界，有：β_=βm-max+2δmaxβ_=βm-min-2δmin其中，δmax與δmin代表的分別是系數βm-max與βm-min的標準差，2為95%置信區間的近似概率值。其次，假設Y與目標變量的關系是“不顯著”的，本文即假設電子商務增長率與市場化指數是不顯著的，以下三個條件必須同時予以滿足才能夠拒絕此原假設：第一，βm∈[β_，β-]；第二，，即最大邊界與最小邊界必須同為正或者同為負，符號必須相同；第三，βm、βm-max與βm-min在回歸模型中必須都統計顯著。若這三個條件中的任意一個條件沒有滿足，那便需要接受原假設。相反，若這三個條件全部得到滿足，原假設便會遭到拒絕，這時便會接受備擇假設，即Y與目標變量的關系是“強顯著”的，亦即電子商務增長率與市場化指數是“強顯著”的。（三）數據說明以EBA模型的設置要求為依據，定義Y為2005-2014年我國各地區人均電子商務平均增長率，目標變量M為2005-2014年我國各地區市場化指數，核心變量信息集I包含：2014年各地區人均電子商務產業增加值（EC2014）、技術進步率以及上網人數增長率。考慮到影響電子商務發展的潛在變量很多，綜合考慮各變量的意義，并計算其與電子商務發展的相關系數，本文決定選擇以下變量作為潛在的重要解釋變量集（條件集Z）：政府干預度、網絡安全程度、通訊發展水平以及組織規模，將其依次記為GOV、NS、TL以及OC。（四）EBA核模型估計通過I與M對Y進行基本回歸，可以得到如下的EBA核估計模型：Y=0.29821-0.5153EC2014+0.2574TP（2.067）（－3.113）（2.265）+0.05727GOP+0.4312M+ε（3）（1.815）（3.473）R2=0.748DW=1.84F=12.24其中，括號內的數值表示t檢驗量的值，從該核估計模型可以看出，目標變量市場化指數的回歸系數通過了顯著性檢驗。由于市場化指數M的t值顯著，便可以進行βm的“強顯著”性檢驗。這里需要指出的是，若市場化指數M的t值不顯著，βm的“強顯著”性檢驗便沒有進行的必要。（五）目標變量系數βm的“強顯著”性檢驗如表4所示，β滿足了EBA模型的三個檢驗，因此可以說明目標變量M對電子商務變量的影響是“強顯著”的，即我國經濟發展市場化對電子商務發展的影響是顯著的、抗干擾的，這也可以充分說明我國經濟發展市場化水平的提高有利于加快電子商務的發展。
基于經濟發展市場化的電子商務發展對策
（一）加快信息化基礎設施建設政府需對電子商務的基礎設施建設提供支撐，加大信息基礎設施支出，并合理引導資金投入，通過對高速傳輸骨干網絡以及寬帶互聯網的工程建設，提高上網速度與效率，降低上網成本。引入與開發電子信息化的軟硬件，縮短我國與互聯網發達國家之間的距離。對于一些投資比較困難的重要發展項目，政府可以進行直接投資，或者通過政府主導對電子商務建設給予支持。總而言之，政府與企業需要借助于一系列行之有效的措施加強信息化建設投入，整合企業內部信息與資源，以推動電子商務的發展。（二）保障網絡安全并建設社會信用體系隨著市場化進程的加快，安全問題尤以網絡安全為主日益引發關注，為了使電子商務發展得到有力保障，各級部門及相關企業需組建起專業性隊伍，研發包括防火墻技術、密碼技術、認證技術等在內的網絡安全技術，營造出安全的網絡運行環境，以使網民網上交易信息的保密性、完整性、真實性與不可抵賴性得到有力保障。電子商務企業需提高自身整體防范能力，對網站進行嚴格的安全管理與配置，切實做好重要信息的保密工作。為了使電子商務健康發展，需要建設電子商務信用認證中心、電子商務信用等級數據庫等社會信用體系，通過信用評價及數字等級證書發放等措施，解決電子商務交易中的商業信用問題，使之適應經濟自由化的發展。（三）完善電子支付結算體系由于我國各大商業銀行擁有不統一的網絡通信平臺，因此應該將標準統一，加強銀行、企業以及第三方支付平臺的合作，鼓勵其運用銀行卡、電子支票、電子現金等進行支付與結算。各大銀行應不斷完善自身網銀業務，通過健全電子支付與結算系統，推動我國電子支付水平的提高。（四）建設電子商務物流配送體系為了向電子商務提供良好的支持與服務，各類物流企業需優化自身物流流程，建立健全物流配送體系，加強信息化管理，在物流成本得到降低的同時提高配送效率。通過第三方物流體系的建設，提高專業化程度。此外，各物流企業還要積極引進外部先進的設備與技術，通過企業間資源的整合與國內外物流企業建立起密切的合作關系，通過在國內建立起現代物流配送體系促進電子商務的發展。（五）制定各項法律法規外部環境會對電子商務的發展產生影響，我國政府應制定并出臺更多行之有效的電子商務法律法規，例如電子商務貿易、稅收、知識產權保護等制度。通過法律法規的建設，保護信息安全、網絡管理等內容，使電子商務法律法規在與我國實際情況相符的同時實現與國際的接軌，以保障電子商務健康有序的發展。（六）宣傳電子商務并培養高素質人才電子商務宣傳能夠提高全民電子商務意識，促進電子商務的發展。通過宣傳，人們會更加具有網上交易積極性，消費環境也會得到優化。對于政府來說，不僅需要建設外部環境，還要培養與引進電子商務專業型人才。通過在高校開設電子商務專業講授相關課程或者采取遠程教育與在職培訓等方式，提高電子商務人才理論知識與實踐操作能力素養。綜上，我國經濟發展市場化水平與電子商務之間具有“強顯著”關系。經濟發展市場化是一項長期的系統工程，未來的市場化改革進程任重道遠。在這一背景下，對電子商務發展的研究就顯得尤為重要。現階段，我國電子商務理論體系還不夠成熟，還沒有完成對電子商務發展的理論創新，因而需要更加科學、客觀、深刻地理論與闡述。
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1 傳統商業企業與電子商務
我國的商業隨著我國經濟發展而發展，無論是在經營規模、經營格局、經營業態以及經濟效益、商業人才開發等方面都有了長足的進步。但與世界發達國家相比，我國商業在增強企業核心競爭力方面尚有不少差距。為此，必須高度重視信息化建設，按照社會主義市場經濟體制的要求，充分運用市場機制，發揮商業企業的積極性，大力發展電子商務，促進電子商務的運用和發展，加快流通產業現代化進程。
1.1 傳統商業企業與電子商務的特點
人們通常把商業上的事務簡稱為商務。商務活動涉及信息流（商品、消費者及其需求、市場、競爭對手、價格等信息的搜集和傳遞）、商流（商品所有權的轉移）、物流（商品實物的位移）和貨幣流。
那么，相對于傳統的商務而言電子商務就是利用先進的電子信息技術從事各種商業活動的方式。即在互聯網（Internet）、企業內部網（Iatranet）、企業外部網（Extranet）互聯互通的基礎上，將買家和賣家、企業和合作伙伴緊密結合在一起。消除時間和空間帶來的障礙，在網上進行的所有商業活動。包括網上廣告宣傳、業務洽談、網上訂貨、網上支付、電子賬戶、客戶服務、貨物配送、信息反饋等銷售、售前和售后服務，以市場調查分析、客戶聯系、生產安排和財務核計等各項利用網絡開展的商業活動。對于傳統商業企業來說，開展電子商務是一個順應潮流、不斷升華的過程；同時，對于社會經濟而言，傳統商業企業涉足電子商務是電子商務走向成熟的重要標志。
1.2 電子商務的種類
電子商務的分類有多種分類方法，比如可以按交易的對象、參與的主體、應用的平臺以及是否在線支付等進行分類；目前應用最多也最廣泛的分類是按照參與的主體來劃分。從事電子商務活動的主體目前主要有三大類，即企業（Business，B）、消費者（Consumer，C）和政府（Government，G）。根據這幾個不同的主體和交易特性，電子商務從理論上一般可分為9種交互關系，其中目前最常見的電子商務模式主要有下面幾類：
（1）B to B（Business to Business）：企業對企業。
（2）B to C（Business to Consumer）：企業對消費者。
（3）C to C（Consumer to Consumer）：消費者對消費者。
（4）G to B（Government to Business）：政府對企業。
（5）G to C（Government to Consumer）：政府對消費者。
除此之外，也存在著大量同時具有幾種交互內容和交互關系的電子商務種類，比如同時進行商務信息和商品交易的交互內容，或同時具備B to B 和B to C 的交互關系等。
2 傳統商業企業如何與電子商務相結合
電子商務是在開放的Internet網絡環境下，實現消費者的網上購物、商戶之間的網上交易、在線電子支付和現代物流配送的一種商務運營模式，是一種新型的“無紙”商務貿易方式。隨著信息技術與信息產業的高速發展，電子商務已經逐漸成為最熱門、最活躍的信息交易活動，并使我國傳統商務活動面臨巨大的挑戰。
2.1 傳統商業企業發展電子商務的意義
首先，傳統商業企業進軍電子商務能夠為推動其發展提供豐富的商業經驗和資金。并利用它把自身的贏利點做得更充分。不少傳統企業的銷售網絡和服務體系也能夠很自然的過渡為電子商務的配送體系。一般而言，產業供應鏈過長，分散度較強，產品配置和工藝流程較復雜，對新技術認同度較高的企業，就應該尋求電子商務。
2.2 傳統商業模式的流程及電子商務對其進行的改造
2.2.1 傳統商務與電子商務的交易流程對比
在傳統商業企業的商務活動中，商品需要經過多個中間環節才能到達消費者手中，這些中間環節必然要耗費大量的物質資源，增加了商品的成本。即使是商業企業管理信息系統應用后，市場營銷和內部管理的效率和能力有了很大的提高，但從本質上說，仍然沒有擺脫傳統商務的基本特征，仍然是以物流為主體的、迂回的、有限時空內的商務活動，與傳統商務相比，電子商務可縮短供應鏈的長度，節省物質資源的損耗，從而給商業企業帶來極大的隱含效應。
2.2.2 電子商務對傳統商業模式的改造
（1）對采購流程進行的改造；
（2）對庫存及物資配送流程的改造；
（3）對銷售流程進行改造；
（4）對管理流程進行改造。
2.3 如何在傳統商業中應用電子商務
2.3.1 積極推進企業內部信息化、提高經營管理水平
實現傳統商業企業內部信息化，第一，要建立計算機局域網絡，把有限的計算機設備連接起來，形成一個有機的整體，使之能夠互相通信、協同工作；第二，裝配商業信息管理系統MIS，通過該系統對本企業的商品采購、分類、上架、財務、行政、銷售等多個環節方面進行一體化管理，提高經濟效益；第三，要提高本企業全體職工信息化的意識，即要求大家學習信息化、掌握信息化、利用信息化，以便更好地干好本職工作，提高工作效率。應該看到，搞好企業內部信息化，不但會提高企業整體經營管理水平，而且會對今后開展電子商務、營造網絡營銷平臺打下堅實的基礎。
2.3.2 建立合理的物流體系、保障電子商務的順利完成
目前，在我國電子商務發展中，物流配送是最主要的障礙之一。傳統商業企業如何快速、準確地將商品交到顧客手中，我們認為除了利用當前社會上鐵路物流、郵政物流、第三方物流等形式外，還應該建立具有本行業獨特的物流形式，形成一個合理的物流體系。
（1）建立連鎖經營店；
（2）實現企業之間的協作配送；
（3）建立自己的物流配送機構。
2.3.3 充分利用電子商務，降低庫存成本、節省周轉時間
企業可以通過與上游的供應商和下游的顧客建立企業間電子商務系統，實現以銷定產，以產定供，實現物流的高效運轉和統一，最大限度控制庫存。除此之外，企業還可以通過與供應商和顧客建立統一的電子商務系統，實現企業的供應商與企業的顧客直接溝通和交易，減少周轉環節。如波音公司的零配件是從供應商采購的，而這些零配件很大一部分是滿足它的顧客航空公司維修飛機時使用。為減少中間周轉環節，波音公司通過建立電子商務網站實現波音公司的供應商與顧客之間的直接溝通，大大減少了零配件的周轉時間。
2.3.4 建立完善的支付系統和安全認證機構
（1）建立可靠的銀行支付系統。支付是電子商務中很重要的環節，網上支付首先要有交易雙方都信任的銀行，客戶和銀行之間通過協議建立信任關系（這種信任關系一般還需通過具有法律地位的中介機構確認）。客戶需在銀行開設賬號，銀行接受客戶在網上操作提交的支付要求并認定可信后，就根據客戶的要求，在交易客戶雙方之間轉賬（即完成支付）。這種操作在Internet上完成，無須客戶到銀行去辦理匯款。收款方也在網上查詢收款的情況（或銀行自動通知到款的情況）。這就適應了電子商務快節奏的運轉要求。我國銀行網上支付的系統正在迅速籌建中，一些銀行已經率先投入服務（如招商銀行和中國銀行）。這對建立完整的電子商務系統無疑是一個好的信息。但電子商務系統建立的初期不必求全，即便還達不到網上支付，也可以在網上達成交易協議，可以在網上把匯款的掃描件傳到供貨方，供貨方看到掃描文件就可以發貨。
（2）建立可信的安全認證中介機構。交易雙方、客戶和銀行之間必須建立具有法律依據的信任關系；網上傳輸的信息需要加密和電子簽名，發出的信息不能丟失、改動和抵賴，第三方也無法竊取、篡改。為了達到上述要求，一般要在政府的監督下，建立安全認證中介機構（CA），電子商務交易有關（包括企業、個人、銀行等）的各方，都需申請由該中介機構頒發的信任字（包括公開和私人密鑰，用以對數據加密和解密、電子簽名）。在網上交易中，首先需要進行雙向認證，在確認可信任對象后，才能繼續交易活動。當前公認的加密體制有SET和SSL，前者被認為是國際標準，后者是實用中的標準，兩者都有商業產品。
3 結 論
信息時代的競爭在很大程度上取決于獲取信息的方式、速度和準確性。只有以最快的速度獲取最新、最準確的信息，才能不斷提高經營管理效率，不斷提高對市場的反應速度和能力，才能抓住商機，提高競爭力，企業也才能最終在新型的市場競爭環境中站穩腳跟。而效率最高的就是電子商務。網絡經濟創造的生產力可以大大提升傳統經濟的創新能力，而這種生產力變革的最終實現取決于以電子商務為核心的網絡經濟和以傳統企業為核心的實體經濟能否進一步整合。電子商務對傳統企業的調整是個關鍵，它要求傳統企業應以信息技術應用為重點，以電子商務為突破口，適時推動企業管理體制的改革和經營模式的創新，順應行業轉型的需要。
世界已步入了電子商務時代，電子商務勢在必行，未來的企業要么實施電子商務，要么無商可務。所以，企業能否適時轉型，登上電子商務這輛快車，決定著企業能否適應一個新時代，決定著企業可持續發展能力的大小，決定著企業的未來。
參考文獻：
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